内控整改报告14篇

内控整改报告14篇内控整改报告　　内部控制整改报告范文内部控制工作问题总结范文及整改　　内部控制问题总结及整改措施新形式下，行政事业单位建立内部控制，是顺应现代管理发下面是小编为大家整理的内控整改报告14篇,供大家参考。

篇一：内控整改报告

　　内部控制整改报告范文内部控制工作问题总结范文及整改

　　内部控制问题总结及整改措施新形式下，行政事业单位建立内部控制，是顺应现代管理发展的需要，加强财务管理的重要措施，也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要，在实施内部控制过程中发现，单位内部控制工作还存在诸多问题。

　　一、内部控制建设存在的问题1.内部控制观念淡薄，对内控制度缺乏正确的认识对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制缺乏基本了解，把内部控制仅看成是财务部门的事。对建立内部控制缺乏积极性、主动性。

　　2.内部控制制度不完善，缺乏系统的内控制度体系内控制度涉及的范围缺乏全面性，未能包含所有人员和业务环节，仅局限于财务管理制定、会计核算管理制定，对内部控制的设计、运行和监督等问题缺乏全面性和深层次的思考，内控发挥不出应有效果。

　　3.缺乏必要的内部监督机制对内部控制的监控力度不够，监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够，对内部审计工作没有给予足够的重视和支持。内部审计仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。

　　4.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够目前作为行政事业单位主要外部监督力量的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。

　　二、内部控制的整改措施1.增强内控意识，强化单位负责人的会计与内控责任单位负责人在单位内部控制体系中居于主导地位。按照《会计法》和《内部会计控制基本规范》的规定，单位负责人是单位财务与会计工作的第一责任主体，对本单位财务会计的真实性、完整性以及内部控制制度的合理性、有效性负主要责任。但要真正确立起单位负责人对财务会计工作和内部控制制度建设的“第一责任主体”意识，还必须强化对行政事业单位主要负责人及一些相关领导在内部控制方面的培训学习。

　　2.建立健全内控制度根据《会计法》、《内部控制规范》及相关部门对健全和完善内部控制的要求，结合自身的业务特点和管理需要建立合适的内部控制制度。找准失控环节，明确自控重点，重视伦理道德规范建设，建立良好的单位文化氛围。对于预算管理、资金拨付与费用支出管理、报销审批程序以及对错误核算与错误支出的纠正等经济活动方面，确定单位自控的重点和目标，设立合理的组织结构，确认相关的管理职能和关系，为每个组织划分责任权限，明确建立授权和分配责任的方法，因事设人，视能授权，责任到位，且责权对等，以增加组织的控制意识。

　　3.加强单位内部审计监督重视内部审计控制，真正落实责任制，以保证内部会计控制制度的顺利、有效运行。内部审计控制是对内部会计控制的再控制。内审部门应将会计控制制度作为审计评审对象，通过对内部会计控制执行情况的定期检查和监督，及时发现内部会计控制中的漏洞和隐患，尤其是要针对发展中财务及会计核算上出现的新问题、新情况，认真研究，不断发现和改正问题，可以把风险消灭在萌芽状态，防止经济违规，这是对单位内控制度执行情况的再监督，也是保护员工的主要措施。

　　4.提高人员素质单位内部控制的成败关键在于工作人员素质的高低程度，其素质控制的目的在于保证工作人员具有爱岗敬业的品质和勤奋、有

　　效的工作能力，从而保证内部控制有效实施。它对财会人员的素质有更高要求，不仅要求专业技术性、政策性、法制性强，并且还需要有一定的职业道德水准。

　　5.建立财务状况预警机制，加强财务风险预测建立风险监控、评价和预警系统。通过一系列指标的横向和纵向数据比较，对财务运作中潜在风险预警预报，提出控制措施，将可能萌发的财务风险予以化解。

　　内部控制是一项不断推陈出新、任重而道远的工作，随着时代的不断变化，内部控制制度也要跟着不断的修改，以达到其有效性，切实控制各种漏洞的发生。

　　

篇二：内控整改报告

　　内控整改结项报告

　　篇一：部门内部限制自评及缺陷整改报告XXXXX内部限制自评及缺陷整改报告

　　依据内部限制自查工作支配，结合设计探讨所（以下简称：设研所）的限制目标和管控重点，我们对截至2022年12月31日的内部限制有效性进行了自查。

　　一、2022年度设研所内部限制体系建设本年度内部限制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组进步行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作支配、出差、考勤及工作状况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展状况。内部限制体系建设包括以下几个方面：（1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。（2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，相互协作，共同实现整体使命和目标。

　　（3）技术专业按电气行业的特征，将产品探讨、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、

　　流程管理、市场管理。（4）探讨所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯穿，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了探讨所的职责范围和层次、深度。二、本部门内部限制评价的依据本自评报告旨在依据财政部等五部委联合发布的《企业内部限制基本规范》及《企业内部限制评价指引》的要求，依据总厂《内部限制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部限制手册》限制目标，对本部门截至2022年12月31日内部限制的设计与运行的有效性进行评价。三、本部门内部限制评价的范围及自查的主要内容本部门严格根据财政部等五部委联合发布的《企业内部限制基本规范》及《企业内部限制评价指引》的要求，依据总厂《内部限制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部限制手册》限制目标，对本部门截至2022年12月31日内部限制的设计与运行的有效性进行评价。（一）内部限制评价包括以下工作程序：（1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟识业务、参加日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作

　　方案。评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分

　　工、进度支配和费用预算等相关内容。（2）发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价

　　方式、评价工作组成名单及联系方式、须要协作的事项。（3）开展自我评价工作。单位内部根据评价通知开展内部限制

　　自我评价工作，按要求编制内部限制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。

　　（4）开呈现场检查测试工作。评价人员根据工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。

　　（5）汇总评价结果，编制内部限制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部限制缺陷汇总表。

　　（6）制定缺陷整改方案。依据内部限制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。

　　（7）编制内部限制评价报告。评价工作组依据内部限制评价，编制内部限制评价报告。

　　（8）内部限制缺陷整改与检查。仔细落实内部限制缺陷整改措施，有内部限制部门对内部限制缺陷整改状况进行督促和检查。

　　（二）重点自查的业务（1）工程设计磨煤机限制柜、PLC、变频器限制柜的工程设计，包括工程周期、

　　工程造价、工程质量方面进行考察。（2）产品调试产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括

　　调试环境、平安调试、调试隐患等方面。（3）新产品开发新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈

　　项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。

　　（4）现场服务现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满足状况。四、发觉的内部限制缺陷及认定状况结合自查状况，我们发觉报告期内存在2个内部限制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：（1）研发周期过长研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。（2）技术趋势推断错误技术趋势的推断错误，对新产品市场成熟度的预料过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。五、改进建议及相应的改进措施（1）针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的详细内容是：增

　　加研发团队力气，安排在本年度改进本缺陷由各项目组长负责任务安排及研发安排。

　　（2）针对技术趋势推断错误，对新产品市场成熟度的预料过早，技术转换成本与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好打算工作，本措施实施由各组长带领全组成员与专家共同探讨分析，于本年度完成。

　　六、内部限制自查结论经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部限制，并得以有效执行，达到了总厂内部限制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进行改进和良好限制。

　　部门负责人设计探讨所2022年3月13日篇二：内部限制管理状况报告内部限制管理状况报告XXXXXX：2022年全年，紧紧围绕总行的主要工作思路，立足新起点，坚持以业务发展为重心，以转换经营管理机制和转变发展方式为主线，强化管理，勇于创新，主动营销，大胆开拓，各项业务实现了跨越式发展。同时结合本业务条线实际，不断强化内部限制管理，规范业务操作流程，提高制度执行力，严密防范案件发生。现将全年各业务条线的内部限制管理状况报告如下：一、内部限制体系建设状况

　　（一）制度建设状况2022年全年，修订及完善了XX项制度及业务规范。1、银行卡业务方面：为协作金融IC卡业务顺当推出，同时针对数据大集中后我行银行实际业务发展与系统存在的冲突，修订了《XXXX业务管理方法》；同时为加强柜面业务操作规范完善了《XXXXXXXX业务指南》、《XXXX金融IC卡业务指南》、《XXXX金融IC卡柜面业务系统操作手册》各项规范。2、自助设备方面：为充分发挥自助设备作用，进一步促进自助业务发展，提高自助设备运用效率，对《自助设备管理方法》清机加钞周期的有关管理要求进行了修订；3、网上银行业务方面：为推动网上银行的业务发展，加强对网上银行的业务管理，规范网上银行业务操作，修订了《网上银行业务管理暂行方法》，并新增《网上银行业务操作规程（暂行）》。4、POS业务方面：为加强对银联直联POS商户的管理，防范收单业务风险，促进收单业务的发展，修订了《银联直联POS商户业务管理方法》。5、需求信息收集管理方面：为更好地收集业务相关需求信息，提升我行业务需求信息响应，确保高效、系统地处理需求信息，制订《业务需求信息管理方法（试行）》。（二）部门履职状况1、人员管理状况

　　

篇三：内控整改报告

　　岗位设置不科学企业各岗位越权行为严重由于很多企业的岗位都没有进行科学合理的设置在设置岗位时没有对岗位的职权范围进行清晰明确的界定这样便导致很多工作人员不能认真正确的履行好自己的职责这种状态的直接结是导致会计人员分工中的内部牵制制度不能很好的发挥其约束和监督的作用失去其效用加上企业高层管理人员并没有落实好企业的管理工作而是出现很严重的越权行为对于正常的审批程序不按规范进行而是滥用职权中饱私囊徇私舞弊为企业带来了经济损失

　　企业内控整改报告

　　【篇一：部门内部控制自评及缺陷整改报告-】

　　xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至2013年12月31日的内部控制有效性进行了自查。一、2013年度设研所内部控制体系建设本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。内部控制体系建设包括以下几个方面：（1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。（2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。（3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。（4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。二、本部门内部控制评价的依据本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

　　三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。（一）内部控制评价包括以下工作程序：（1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。（2）发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。（3）开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。（4）开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。（5）汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。（6）制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。（7）编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。（8）内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。（二）重点自查的业务（1）工程设计磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。（2）产品调试产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、安全调试、调试隐患等方面。

　　（3）新产品开发新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。（4）现场服务现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满意情况。四、发现的内部控制缺陷及认定情况结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：（1）研发周期过长研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。（2）技术趋势判断错误技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。五、改进建议及相应的改进措施（1）针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的具体内容是：增加研发团队力量，计划在本年度改进本缺陷由各项目组长负责任务分配及研发计划。（2）针对技术趋势判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好准备工作，本措施实施由各组长带领全组成员与专家共同讨论分析，于本年度完成。六、内部控制自查结论经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了总厂内部控制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进行改进和良好控制。部门负责人设计研究所2014年3月13日

　　【篇二：内部控制整改措施】

　　篇一：内控整改实施方案深圳市xxx股份有限公司内部控制建设整改实施工作方案

　　根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，深圳市xxx实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2011年4月制定了并披露了《深圳市xxx实业股份有限公司内部控制规范实施工作方案》（以下简称“实施方案”），召开了内控建设项目启动大会。在公司董事会与经营班子领导大力支持下，在公司各部门、各企业的积极参与和配合下，公司内控工作小组与咨询顾问现已按照实施方案的要求完成了公司内控调研分析，提出了内控缺陷整改建议。为了更好的落实内控基本规范，高效优质地完成内控缺陷整改工作，将实施方案落到实处，特制定本方案。一、公司内控现状分析2011年5月，通过调研与分析，公司确定本次内部控制基本规范实施范围是公司合并报表范围内所有子公司，其中包括重点实施单位8家。业务流程方面，确定对公司治理、业务流程与信息化等三个层次进行重点调研，分析内部控制现状与内控基本规范的差异，找出缺陷并提出整改建议。通过对重点子公司及重要业务流程的访谈与抽样测试，对照内控基本规范的要求，并经过与各单位、部门研究分析，达成共识，现确认公司层面内控缺陷为10个，业务流程存在缺陷234个，it治理层面为14个，合计258项内控缺陷。所有的缺陷中，一般缺陷占大多数，适用于所有公司的共性缺陷为118个。二、整改实施方案针对内部控制缺陷情况以及整改建议，确定按下列计划与要求组织内控缺陷整改工作。1、整改范围公司内部控制缺陷整改实施范围是公司本部及所有子公司，其中，重点子公司需要按已经确认的内控缺陷清单开展逐项分析，并进行整改；非重点子公司需要对照业务流程与关键控制，分析缺陷并整改。2、整改责任人公司所属各企业总经理是本企业内控缺陷整改工作的总负责人，各企业的业务部门具体负责相关内控缺陷的整改工作。公司本部职能部门对职能范围内共性缺陷整改工作，承担统一整改规范与检查验收的责任。3、整改方式

　　（1）对于公司整体包括各单位都存在的共性问题，由公司本部各职能部门牵头、主导整改实施工作。公司本部职能部门要组织子公司相关部门明确整改任务，统筹整改办法，分工合作，共同完成共性问题整改工作。（2）对于所属子公司之间存在的共性问题，优先在国际电子器件公司进行整改示范，总结经验，然后向其他子公司推行。各子公司之间要相互协作，完成整改工作。（3）对于公司本部存在的个性问题，由本部相关职能部门经理负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。（4）对于子公司存在的个性问题，由各子公司业务流程相关部门负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。（5）非重点子公司必须根据业务流程关键控制点，对本公司的业务流程进行自查，并形成缺陷汇总报告。根据顾问公司提供的整改建议对本公司的控制缺陷进行整改。（6）为了提高内部控制效率与效果，公司本部将在各级子公司统一推广实施协同办公系统。子公司开展内控缺陷整改同时，需要明确协同办公流程实现控制的业务流程清单。确定通过协同办公系统实现控制的流程，需要编写流程说明与编制流程图。子公司内控工作负责人需核对内控缺陷清单，审核流程说明与流程图是否设计合理，是否可以有效执行。it人员依据审核后的流程说明与流程图在系统中实现流程信息化。4、内控手册建立为了固化内控建设工作成果，公司将根据《企业内部控制基本规范》及相关指引，建立《公司内部控制规范手册》，阐述公司在与财务报告相关的内部控制方面的方针、政策，汇总公司的相关制度、规定，并详细定义和规范公司内各相关岗位的工作程序和职责。公司风控部制定内控手册目录、内容、编码规范等。公司本部职能部门负责组织公司所属各单位对口职能部门编写内控手册，风控部负责汇总编辑成册。内控手册编辑完成后，公司本部风控部、内部审与各单位要积极组织内控手册培训，促进内控规范得到有效执行，并解答内控规范执行中的疑问，维护与优化内控手册。5、整改工作的有效监控为确保整改实施进度及整改效果，公司本部内审部和风控部将组成内控工作检查小组，每周对各公司、各部门整改工作跟踪和汇总，

　　每周形成内控整改实施情况报告，向公司内控建设领导小组汇报。在整改过程中，顾问公司将持续提供辅导与帮助。6、整改成果的验收公司内审部和风控部共同负责分阶段验收整改成果。内审部与风险部每周检查整改进展，并对照内控缺陷清单，确认是否有效整改。有效整改的评价标准是：内控缺陷清单上列示的设计缺陷重新设计并有效执行；内控缺陷清单上列示的执行缺陷在整改后得到有效执行；内控手册结构合理，内容清晰，可以指导公司员工按规范开展业务，实现内部控制目标。整改成果最终验收时间是2011年11月21日。内审部与风控部需在11月下旬向内控领导小组汇报公司本部及子公司整改工作完成情况。篇二：会计内部控制存在问题及改进措施分析会计内部控制存在问题及改进措施分析摘要:近年来，随着《内部控制基本规范》《内部控制应用指引》《内部控制审计指引》的颁布，我国内部控制制度实践和理论都得到有效的发展。会计内部控制作为内部控制的一个重要组成部分，在内控中发挥着重要作用。本文在对会计内部控制存在的问题进行分析的基础上，从会计系统、内控机制等方面提出相应的改进措施，以期对实际工作提供有益的帮助。关键词:会计内部控制控制机制管理机制随着社会的发展，时代的变革，我国社会的经济环境以及企业间的竞争也在不断的改变和加剧，在这种日新月异的大环境下，企业会计管控方面也有很多问题浮出水面，严重影响了企业的发展以及经济的增长，甚至危及企业的生存和经济的安全。作为企业管理重要的组成部分，会计内部控制存在的问题是亟待解决的课题。一、会计内部控制存在的问题(一)企业发展迅猛，会计内部控制很难及时适应目前市场发展迅速，竞争激烈，企业为了在这个大环境中跻身而上，不得不采取一系列的方针和策略来提高自身竞争力，很多企业为了在竞争中处于不败之地扩大自己的势力，会采取一系列的策略：例如将其他中小企业收购，扩大经营范围，增设管理部门或开办分支机构等，但是这些计划的实施虽然有利于企业自身的快速发展，但是企业会计的内部控制会出现很多问题，导致很多会计事项失去控制的作用，甚至给企业带来不同程度的经济损失。(二)企业会计基础工作不规范，会计信息失真

　　通过对各企业会计提供的资料进行侦查，发现很多企业会计基础工作存在不完善、不规范的现象。特别是近几年来，会计凭证填制、审核不严，缺乏有效原始资料的支持；票据保管使用没有专门制度约束，票据管理不严；银行账户开设、使用、撤销没有授权制度，存在账外账，私设小金库；为了少数股东利益，上市公司粉饰报表，导致会计信息严重失真的现象频繁出现。(三)会计管理职能缺失，企业决策失误很多企业重视眼前的利益，一心为了将经济搞活，便采取扩大经营范围，拓展业务等方式，但是缺少必要的可行性研究和论证，导致偏离主业，盲目扩张，致使企业资金链断裂，甚至破产。也有企业会计内部控制制度设计的不规范不完善，没有对购销环节中的职责进行严格的规定和区分，致使企业很多存货在发出时，并没有按照规定的手续办理，也没有第一时间与会计部门沟通，做好核对工作，最终导致多年的积压存货越积越多，不能得到妥善的处理，最终为企业造成严重的损失。(四)岗位设置不科学，企业各岗位越权行为严重由于很多企业的岗位都没有进行科学、合理的设置，在设置岗位时，没有对岗位的职权范围进行清晰明确的界定，这样便导致很多工作人员不能认真、正确的履行好自己的职责，这种状态的直接结果便是导致会计人员分工中的“内部牵制制度”不能很好的发挥其约束和监督的作用，失去其效用，加上企业高层管理人员并没有落实好企业的管理工作，而是出现很严重的越权行为，对于正常的审批程序不按规范进行，而是滥用职权，中饱私囊，徇私舞弊，为企业带来了经济损失。二、改进企业会计内部控制的措施建议会计内部控制是企业管理重要的组成部分，直接影响着企业经济效益水平。本文针对目前会计内部控制存在的问题，找到解决问题的突破口，有的放矢对会计内部控制提出如下改进措施：(一)建立科学、有效的会计系统，从而健全企业会计内部管理机制建立一个科学、有效的会计系统对于健全企业会计内部的管理机制十分重要。会计系统能够对企业所有的交易如实的记录，也能够对每一次交易进行详细真实的描述和记录，可以对企业的所有交易进行查询，直观，简单，而且可以根据不同的性质，在会计报表上做出适当的分类，通过这样的方式更加方便查找和分析。所以建立科

　　学、有效的会计系统可以对交易的价值把握的非常准确，是企业做出决策的依据。(二)完善和健全企业会计内部控制机制对企业会计内部控制机制进行健全和完善，挑选出不相容的职务，并将其彻底的分离开来。确立好该控制机制后任何工作人员必须无条件遵守，严格执行，依据分离不相容职务的控制原则，对会计及相关的工作职务进行科学、合理的设置，对每一个领域的工作职责进行清晰明确的界定，不出现含糊的地方，让每一位员工都清楚了解到自己的职责权限，通过这样的方式，对会计内部控制按部就班的实施，可以为企业资产的安全性、真实性以及完整性做出贡献。(三)建立授权批准制度并对其进行严格的控制和约束这一改进措施的提出主要是针对于企业内部的高层管理者，为了督促各管理者在授权范围内行使职权，杜绝徇私舞弊、中饱私囊的不良现象发生。建立授权批准制度，要求审批人在进行审批时，严格按照授权批准权限来执行，不能越权，经办人也必须在授权范围内，一旦出现审批人越权的现象，经办人有权利拒绝办理业务，此时经办人应立即与上级沟通，并向上级授权部门报告核实。三、结语企业要对会计内部控制存在的问题高度重视，采取相应的改进措施来迎合新形势下企业的发展，对会计内部控制机制不断的强化，提高会计及相关工作人员的经济业务能力，严格约束企业所有职员遵守会计内部控制程序，确保经济活动资料的真实性和完整性，提高会计信息质量，推动企业发展。参考文献：[1]杨雄胜：内部控制发展问题研究［d］.东北财经大学，2005[2]刘玉廷：内部会计控制规范：新形势下加强单位内部会计监督的里程碑［a］.中国成本研究会。企业内部控制原理、经验与操作———企业内部控制高层研讨会文集［c］。北京：中国财政经济出版社，2002[3]吴小兵.论企业会计内部控制的基本对策[j].财经界(学术版).2011(01)[4]何君.试析如何加强行政事业单位会计内部控制[j].中国总会计师.2010(12)[5]朱华.论当代会计内部控制中从业人员的作用[j].中国管理信息化.2010(19)[6]肖翔燕.当前我国企业会计内部控制面临的挑战及对策分析

　　[j].企业家天地，2010(06)篇三：浅论企业内部控制的不足与改进措施浅论企业内部控制的不足与改进措施温州立德会计师事务所有限公司孙乐和一、企业内部控制的概念会计内部控制制度的内容主要包括授权审批、会计组织、岗位设置、行为准则、监督制约和电子信息管理等。广义地说，会计内部控制是组织机构在经营管理过程中，为保证管理有效，资产安全，会计数据准确、真实以及为鼓励遵守既定的管理政策而采取的所有相应的方法和手段。会计内部控制是企业为合理保证单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统。其贯穿于经营活动的全部过程，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通监督等要素并受企业董事会管理阶层及其他人员影响。二、企业内部控制存在的不足1、对内控认识偏差较大，存在诸多不当观念对内部控制的内涵与外延认识不清，导致认识上的偏差，以致存在以下不当观念：（1）认为企业制定的办法、规章有一大堆，内部控制应该算比较完善的，将内部控制与业务规章制度混为一谈。（2）认为内部控制建设主要是内控部门的事，应当由内控部门全面负责，领导全企业的整章建制工作，忽略了内部控制主要是金融机构内部各部门、各岗位、所有员工之间的一种自我约束、相互监督、防范风险机制，它首先而且主要应是经营管理部门的主要职责。2、经营及管理理念不完善，控制文化层次较低首先，在经营战略与目标方面，面对国内同业竞争以及加入世界贸易组织后国际市场的压力，各企业都在积极思考自身的战略定位问题，谋化加强改革发展的战略举措，并开始采取了一些完善企业治理结构、健全运企业机制、明确经营目标等重大措施。但是由于历史遗留下来的财务包袱没有得到根医治，造成全企业整体发展战略得不到有效的贯彻执企业。其次，人力资源政策也不利于控制环境的培育。第一，在内部员工教育制度方面，目前主要强调的是业务与技术方面的培训，不太重视对员工进企业价值观、职业道德、诚实品质、责任感和敬业精神等方面的教育，而后者可能对企业内部控制产生更为久远、重大的影响。为什么相当多的金融案件并不是由于缺乏相应的规章制度引起的，原因就在于员工思想中的道德观、价值观、法制观等

　　控制意识不强，导致有章不循，违章操作。第二，在褒奖与惩戒制度方面，不仅存在奖惩与功过不对称的问题，而且在许多方面尚无奖惩制度，现有的奖惩制度在具体执企业中也存在偏差。3、业务改革步伐加快，内控制度建设滞后“制度先企业，内控优先”的意识还未真正树立起来，有些业务在制度上、前期准备上还不充分的情况下，就匆忙进入；随着企业创新步伐的加快，管理模式的改革，一些制度办法已经过时，但没能随着业务状况与客观环境的变化及时进企业修订，仍沿用一些旧的内控措施和管理做法；有些制度过于概括和条文化，操作性不强，不能为业务提供实际的指导；有些制度偏重于强调纪律约束，缺乏必要的控制秩序等。控制分散与控制不足并存。控制分散表现为规章制度数量庞大，但分散于各类文件中，缺少整合；控制不足表现为有的控制制度尚未建立或尚不健全，管理部门之间的衔接不充分。一是有些制度没有建立或不健全；二是管理部门之间的衔间不充分或缺少对管理部门的约束控制；三是制度规定身缺乏可操作性，没有体现5w1h的要求；四是长官意志，朝令夕改，缺乏连贯性。4、有章不循，制度落实不到位现企业的内控体制较前几年有很大的改善，但从目前商业企业的内控管理体制看，各企业采取的基是双重负责的方式。这种管理体制决定了内控部门独立性差，导致内控问题向上真实反映难、查处难，使一些违规违章问题难以从根上加以遏制，使内部控制的再控制作用受到极大限制。在以开展现场内摘要：企业是国民经济的重要组成部分，做好企业的内部管理控制可以有效地提高企业的经营管理效益。本文将在分析内部控制概念和意义的基础上，结合企业的特征进行分析，进而指出企业内部控制存在的问题，并从控制权、会计科目、制度等方面提出解决企业内部控制问题的对策。关键词：国民经济经营管理内部控制2011年12月上总第254期dio：10.3969/j.issn.1004-8146.2011.12.160210中国外资2011年12月上总第254期控为主的现企业内控方式下，现有的人员难以适应工作需要。三、内部控制防范的制度措施集团企业在传统的核算模式下，由于下属单位的会计核算基础不统一、不规范、内控制度不健全，造成会计信息核算的口径不一致，基于成员之间会计信息不可比，汇总的信息不正确，集团无法正确掌控下属成员单位的信息，对下属企业财

　　务监控困难。在it环境下，将集团的会计核算政策、会计科目体系、内控制度、核算流程、控制权进行设置，使得全国各地的分、子公司通过网络共享集团的统一会计核算基础和内控制度，并有效地贯彻和执行，提高会计信息的可比性和一致性。1、集权与分权的“控制权”的设计与配置随着市场经济的发展，企业集团在我国日益呈现规模，企业发展越快、规模越大，管理和控制问题就越突出。为了提高企业集团的会计管理水平，有效地控制集团成员的资金、费用，支持集团或总部管理决策，很多公司在集权和分权“控制权”的选择上徘徊不定。集权与分权中的“权”字主要是指管理权，包括生产权、经营权、财务权和人事权等方面。一些企业集团为了强化企业集团的管理，选择集权——行政集权制，即所有控制权都集中在母公司(或总公司)，对于企业集团的各种事情，都要经过集团的某一个环节进行控制。行政集权曾经一度成为国内企业集团的一个经常采用的手段，但是行政集权给效率带来了极大的挑战，最大的威胁是使企业决策效率低下。通过分、子公司合理安排自身的经营计划，把脉自身的经营运作，在提高本身经营效率和效益的同时，也就提高了企业集团效益，共同支持企业总目标的实现。在集中核算和报告模式下，如果企业集团希望采用集权管理和控制，则将各种政策配置在企业集团，下属成员单位不允许修改，企业集团所有成员都在系统的监督和控制下，严格按照上述政策执行，实现集权管理和控制，即从业务的组织、管理、执行和控制等方面实现高度集中。由于集中核算和报告模式是建立在集成的it环境中，集团总部和分、子公司的信息实现实时共享，因此，行政集权下的决策效率低下问题将得到有效解决。企业集团为了调动分、子公司或者事业部的积极性，将不同的政策和控制设置在不同的层级，有效地实现集权与分权相结合的控制模式。2、集团与分、子公司会计科目体系的设计与设置

　　【篇三：企业内控制度存在的问题及改进措施】

　　企业内控制度存在的问题及改进措施为保持行业的持续、健康发展，国家局提出了?全面建设‘严格规范、富有效率、充满活力’的中国烟草?的总体任务，当前，如何实现严格规范是每个烟草企业需要认真思考的一个课题。在加大内部监管部门对?两烟?生产经营的监督力度的同时，如何构建烟草企业行之有

　　效的内控机制，确保?两烟?生产经营的自我规范，是实现严格规范不可或缺的前提条件和关键环节。一、企业内控制度的概念和作用1、企业内控制度的概念或内管部门参与内控制度建设的方式（二级p147）2、作用：首先是自律作用。内控机制的实施主体应当是生产经营相关部门，其本质应当是相关生产经营部门结合规范生产经营的要求，以达到自我规范为目标。其次是预防作用。内控机制的关键在于预防。再者是纠偏作用。通过内控机制的运转，能够督促生产经营企业或部门严格执行生产经营关键环节的流程和程序，对可能存在的问题，特别是结果出现偏差和问题时，按照流程的预先设计进行调整，起到改正错误、防微杜渐的效果，避免违法违规行为的发生、减轻后果所产生的影响或是防止相同问题再次发生。第四是评价作用。一是各部门对此项工作的下级部门或具体工作人员的考核评价内容；二是在企业管理层面应当建立一个系统的评价机制，促使内控机制的运行落到实处。二、企业内控制度存在的问题1、对企业内控制度的认识存在偏差内控机制的首要前提是?内?，也就是业务部门自己的工作机制。有的单位把内管部门的工作制度当成内控机制，强调内管部门应当怎样做，这种理解是错误的，这都不属于内控的范畴，而是监管的内容。内管部门的制度流程对于业务部门来说是外部监督。其次是?控?，控的意思是约束，内控就是指自我约束。有的单位把业务部门的所有工作机制和制度都列入内控范围，也是错误的。只有对保证规范生产经营的关键环节和节点的相关制度和流程起到控制作用的，才是内控的内容。2、内控制度没有和内管机制工作有效衔接业务部门制定的内控机制过于独立，没有和内部监管部门的工作有效衔接，对生产经营规范的促进作用大大降低。3、部分内控制度没有量化操作标准有的内控机制只有文字描述，缺乏定量的数据标准，使得在实际操作中存在困难，最终导致内控机制流于形式。4、内控制度不健全、内容滞后有的单位没有将生产经营流程中需要控制的内容和环节全部纳入内控，有的是控制流程没有形成完整闭合。

　　5、内控制度缺乏运行评价内控机制是否运行正常、运行质量如何，是否及时有效地起到了控制不规范生产经营的作用，没有相应的评价机制，对相关业务部门是否认真执行内控机制，没有或是无法进行考核评价，这些都导致了机制的空转。三、加强和改进内控制度的措施1、充分认识内控制度的积极作用和意义内控机制的建立和运行是规范企业生产经营行为的重要途径。要充分认识内控机制的意义和作用，通过狠抓全员规范经营意识、自律意识，营造?人人参与内控，人人受益内控?的良好氛围，按照内控优先监管的原则，努力实现内管促内控、内控促自律的工作状态。2、清晰界定内控制度的实施主体、对象和功能内控机制体现的是自律，实施主体必然是业务部门自己。内控机制关注的对象或者说是目标，应该是对?两烟?的生产经营活动，特别是对内部监管工作规范中明确的关键业务流程或重点工作节点进行。工作内容是内控的对象，重点环节和流程则是内控实现的着手点，以确保内控机制在关键环节的控制作用，保证卷烟生产经营的规范有序。内控机制的在运行过程中应当体现业务部门内部的相互制约，对出现不规范经营情况的结果和可能性时的及时纠偏，从源头上防范不规范经营行为的发生，以及机制本身周期性完善的特性，即具备?自我监督、自我调整、自我完善?的功能作用。3、量化控制标准，突出内控制度的可操作性内控机制的可操作性是发挥内控有效性的基础因素之一。如果内控机制的内容过于笼统，会导致具体工作人员没有执行的标准，机制的运行效果必定是大打折扣。因此，在梳理完善内控机制时，要注重可操作性，解决好做什么、谁来做、怎样做的问题。围绕这三个方面，本着能量化的尽可能量化原则，对各项工作内容提出量化指标，并明确各个工作环节的责任部门和人员以及工作标准。首先要对异常情况触发内控机制启动设定数据标准或参数阀值，明确什么情况下，必须启动内控机制，明确给出一个量化的标准。其次，内控机制启动后，具体应当由谁来负责工作的流转、衔接、操作、办结。这需要在内控机制中明确具体的落实部门、层级或者具体岗位人员以及各自的权限。第三，在操作过程中，根据不同的情形，明确工作应当做到的具体程度，量化工作的时限、调整纠偏

　　的标准等。通过明确这些具体的、量化的标准，来增强内控机制的可操作性，确保自我调控促进规范的效果。4、强化内控制度与内管工作的有机结合，发挥自律与他律的合力作用内控机制是内管制度体系的重要组成部分。内控制度体系与内管制度体系既有区别，又有联系；既相对独立，又相互配合，是一个不可分割的有机整体。要提升内控机制的运行效果，两者必须在流程配套、信息传递、指标设置、沟通反馈等方面的内容加强紧密联系，使之成为一个科学合理、分工明确、沟通顺畅的体系架构，这样才能充分发挥内控机制和内管工作制度不同的定位作用，形成监管的合力，共同促进生产经营的规范进行。5、构建内控制度的评价和考核体系，保证内控机制运行到位要保证内控机制有效运行，建立一套考核评价机制非常重要。考核评价体系应当包含三个方面：一是对内控机制自身的评价。二是建立业务部门自我运行的考核机制。三是对内控机制的执行力评价。要通过落实责任追究制度，避免内控机制空转的情况发生。随着市场经济的快速发展，烟草行业面临的外部环境日益复杂，面临的挑战也越来越严峻，要使企业成为真正的市场经济竞争主体，就必须不断建立和强化内部监管长效机制建设，从明确岗位职责、规范业务流程、量化工作标准、落实责任追究等方面，不断完善内控机制，努力推动并实现企业自我完善、自我调节功能的不断提升，努力从源头上防范违规行为的发生，促进企业内部生产经营行为的规范有序，确保烟草行业经济持续、健康、稳定发展。

　　

篇四：内控整改报告

　　农发行封丘县支行在此重要岗位轮岗换户管理强制休假等内控制度落实自查工能够从严从谨并且坚持与实际工作相结合督促了重要岗位轮岗换户管理强制休假等内控制度的落实坚持突出重点与全面自查相结合在检查信贷财务会计等重点业务领域的同时全了解了重要岗位轮岗换户管理强制休假等内控制度落实工作进展情况经过自查我行在重要岗位轮岗换户管理强制休假等内控制度落实不存在问题

　　内控整改报告

　　篇一：内控制度自查报告20xx年内部控制自查报告我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特

　　点，精心组织，妥善布置，对照《内控管理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下：一、自查基本情况我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自

　　查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重

　　点自查。上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程

　　施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2个，包括：内部工

　　程验收管理流程、外部工程验收管理流程。二、自查发现问题及原因分析（一）反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮箱作为信访举报电话和邮箱的问题。（二）财务管理方面1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。2、项目转资未明确资产类别及使用年限。3、发票管理未按规定保管4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴（按税法规定属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。（三）物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零

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　　采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，

　　认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。（四）人力资源管理方面1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。三、整改措施（一）反舞弊程序与控制方面1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证24小时畅通。每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。（二）财务管理方面1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。2.为了发票使用安全建议购买保险柜。（三）人力资源管理方面

　　2

　　1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训审批流程的宣传。3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。xx有限公司20xx年6月29日篇二：内控执行自查报告内控制度执行自查整改报告********20xx年**月**日内控制度执行自查整改报告按照****文件要求，我社成立内控制度执行自查领导小组，***为组长，*****为成员。组长为自查第一责任人，各成员相互配合。现将自查情况汇报如下：一、对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理，反洗钱等进行自查；发现库存有连续三天超限额现象。二、对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操作的合规性进行自查。发现九月份之前有代理开户现象，挂失申请书填写不规范的情况。三、对授权管理，考勤情况进行检查，存在分笔授权现象，考勤方面，有员工离开岗位时间过长，我社将进一步进行处罚，若不改正，交予联社处理。我社自查找出了存在问题，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，合规经营。四、建议加强学习，提高风险防控能力为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个基本点，

　　3

　　提高我们作为一线柜员的道德素养。*******20xx年**月**日篇三：内部管理制度自查自纠报告中信建投证券股份有限公司常州邮电路证券营业部内部管理制度自查自纠情况汇报中国证券监督管理委员会江苏监管局：我部根据贵局《关于进一步加强辖区证券业诚信建设的通知》(苏证监机构字?20xx?662号)的要求,及时组织全体员工认真学习了文件精神，全面理解了规定内容，并对营业部内部管理制度进行了认真梳理。现将我部自查自纠情况汇报如下：一、针对贵局通报的因从业人员管理的薄弱环节导致的犯罪案例，我部及时对员工管理制度进行了自查。我部将“诚信”作为公司文化的首要理念，在每一次的员工培训中都要求对此深入理解，警示员工作为一名证券从业人员应该诚信从业、诚信服务。以弘扬和培育“规范、诚信、创新、稳健、合作”的行业文化为核心;以保护投资者合法权益为出发点;以道德为基础、法制为保障，采取各种有效措施，切实加强员工的诚信教育。每月定期开展诚信合规教育学习培训，根据监管机构发文和总公司法律合规部每月下发的《合规提醒》、《合规公告》、《经纪业务合规信息分析报告》等内容，结合本营业部的具体情况，在调查分析基础上分层次、有重点地制订诚信教育的基本目标、进行全员培训学习。加强管理、严格考核，充分发挥客户回访的作用，及早发现异常情况，认真对待客户的投诉举报，及时处理失信行为。在员工绩效考核中始终坚持诚信合规执业的考核权重，加大对失信违规行为的惩戒力度。从而杜绝员工欺骗、违纪行为，树立诚实守信的道德风尚。

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　　二、我部在日常管理中，能严格按照监管部门及公司的相关规定开展各项业务。在印章管理方面，我部严格按照公司下发的《印章管理办法》、《财务印

　　章管理办法》、《业务印章管理标准化条例》的有关要求，对各类印章均登记造册，建有各类

　　印章的使用、保管、交接等内控流程，并与营业部管理层及各位印章保管人员均一一签订《合

　　规用印承诺书》。指定档案管理员保管业务合同、申请表等重要空白凭证，严格按公司要求进

　　行领用登记及管理。在进行日常业务处理时，做到重要业务岗位人员分离，不相容岗位分离、关键业务的复核与审批制度有效执行。与客户权益变动相关业务的经办人员之间，建立了制衡机制。涉及客户资金账户及证券账户的开立、信息修改、注销，建立及变更客户资金存管关系，客户证券账户转托管和撤销指定交易等与客户权益直接相关的业务，做到一人操作、一人复核，复核留痕。涉及限制客户资产转移、改变客户证券账户和资金账户的对应关系、客户账户资产变动记录的差错确认与调整等非常规性业务操作，做到事先审批，事后复核，审批及复核均留痕。三、经自查：我部在日常管理过程中，建立健全了客户异常交易的操作监控制度，由公司法律合规部及运营管理部统一、全程监控客户帐户的交易动态，如有异常及时通知营业部，由营业部与客户进行联系沟通，快速高效的核实异常交易并留痕。收到交易所的异常交易提示函件后，我部都按要求提供真实、准确、完整的资料电子版及复印件，及

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　　时上报，不存在故意隐瞒或遗漏的情况。四、我部在内部管理过程中，包括人事管理、财务管理、权限管理、运管管

　　理、信息技术管理、经纪业务、风险监控、法律合规、日常业务培训都通过公司oa系

　　统中的办公流程、按照公司制度进行操作，做到业务留痕、提高了规章制度的执行力。五、我部于20xx年4月份接受了总公司对我部负责人的强制离岗审计，通

　　过对业务流程及内部管理制度的检查，不存在证券从业人员发生违反法律、行政法规、监

　　管机构和其他行政管理部门规定以及自律规则、证券公司证券经纪业务管理制度行为。特此

　　报告。中信建投证券股份有限公司常州邮电路证券营业部二0一二年二月二二日篇四：内部控制自查报告1卢氏县社会失业保险中心关于内部控制情况的自查报告按照市局下发的关于《三门峡市社会保险经

　　办机构内部控制检查评估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金

　　财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：一、制度建设方面。（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，

　　努力做好失业保险内部控制决策工作。（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。二、业务规程方面（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单

　　位或个人参保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政

　　专户。参保单位

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　　的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。

　　（二）失业保险待遇审批经办过程符合《三门峡市失业保险业务工作程序》，分别由市失

　　业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。三、基金财务方面（一）按照《社会保险基金管理财务制度》，结合我县的实际情况制定了“基金收支管理制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管理规定”等各项规章制度，会计人员都具有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账款、帐单相符，确保了基金的安全运行。四、信息系统运行方面（一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网络建设、维护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。

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　　五、监督管理方面（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作计划等资料，定期抽查各项业务工作的开展及进行情况。（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进行稽核工作。由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。同时，充分保证了社会保险基金的完整与安全。六、今后打算卢氏县社会失业保险中心二〇〇九年八月九日篇五：内控制度落实自查报告关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况的自查报告为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【20xx】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工

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　　作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自

　　查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、

　　强制休假等内控制度自查工作落到实处。二、自查情况（一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗

　　位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了

　　保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文

　　件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员

　　代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。（二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文

　　件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄

　　不足50周岁。县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。（三）换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个

　　以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客

　　户经理应换户管理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服

　　务质量和工作效率打下了坚持的基础。农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落

　　实”自查工

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　　作中能够从严、从谨，并且坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落

　　实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全

　　面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查

　　我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存在问题。篇二：20xx年度内部控制评价报告-样本XX股份有限公司20xx年度内部控制评价报告XX股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合XX股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司20xx年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

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　　二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现〔发现个〕非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。〔若发生影响内部控制有效性评价结论的因素，则需描述相关因素的性质、对评价结论的影响及董事会拟采取的应对措施〕。三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：〔若单位或级次众多，可以考虑按照层级、业务分部、板块等形式披露〕，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:〔具体描述纳入评价范围的主要业务和事项〕；重点关注的高风险领域主要包括〔具体描述重点关注的高风险领域〕。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。〔如存在重大遗漏〕公司本年度由于〔原因〕未能对构成内部控制重要方面的〔具体描述应纳入而未纳入评价范围的主要单位/业务/事项/高风险领域的名称〕进行内部控制评价，由于上述评价范围的重大遗漏，〔描述对内部控制评价范围完整性及对评价结论的影响〕。〔如存在法定豁免〕本年度，公司根据〔法律法规的相关豁免规定〕，未将〔具体描述未纳入评价范围的缘由及涉及单位/业务/事项/高风险领域的名称〕纳入内部控制评价范围。（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及〔具体描述除企业内部控制规范体系之外的其他内部控制评价的依据〕组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

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　　认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致〔作出调整的，应描述调整原因，具体调整情况，及调整后标准〕。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

　　1.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部控制缺陷的定量标准，若定量标准包括多个量化指标，需指出具体如何应用这些指标，如孰低原则或分别情形适用〕公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部控制缺陷的定性标准〕2.非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部控制缺陷的定量标准，若定量标准包括多个量化指标，需指出具体如何应用这些指标，如孰低原则或分别情形适用〕公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部控制缺陷的定性标准〕（三）内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在〔不存在〕财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔若适用〕（含上年度末未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷）。具体的重大和重要缺陷分别为〔若适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：缺陷1：（1）缺陷性质及影响〔具体描述重大缺陷的具体内容，缺陷分类（设计缺陷/运行缺陷)，发生时间、产生原因及对实现控制目标的影响〕（2）缺陷整改情况〔整改开始时间、已采取的整改措施、整改后运行时间、整改后运行有效性

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　　的评价结论〕（3）整改计划（适用于内部控制评价报告基准日未完成整改的情况）：〔拟采取的具体整改计划、整改责任人、预计完成时间〕经过上述整改，

　　于内部控制评价报告基准日，公司发现〔未发现〕未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕。

　　2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现〔未发现〕公司非财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔若适用〕（含上年度末未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷）。具体的重大和重要缺陷分别为〔若适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：篇三：20xx年内控自查报告20xx年内部控制自查报告我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照《内控管理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下：一、自查基本情况我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2个，包括：内部工程验收管理流程、外部工程验收管理流程。二、自查发现问题及原因分析（一）反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮箱作为信访举报电话和邮箱的问题。（二）财务管理方面1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。2、项目转资未明确资产类别及使用年限。3、发票管理未按规定保管

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　　4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴（按税法规定属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。

　　（三）物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。（四）人力资源管理方面1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。三、整改措施（一）反舞弊程序与控制方面1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证24小时畅通。每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。（二）财务管理方面1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。2.为了发票使用安全建议购买保险柜。

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　　（三）人力资源管理方面1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训审批流程的宣传。3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。XX有限公司20xx年6月29日

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篇五：内控整改报告

　　内控缺陷整改报告

　　篇一：内控缺陷整改情况统计表内控缺陷整改情况统计表2.“整改措施〞一栏填写针对内控缺陷采取的整改措施，其中“修订完善制度

　　规定〞一栏填写通过修订完善制度规定提高内控水平的情况；“改造升级信息系统〞一栏填写通过改造升级信息系统提高内控水平的情况。

　　3.“整改完成情况〞一栏填写违法违规问题是否已经整改完毕，如尚未整改完毕，要说明整改完成时限。

　　篇二：2022年度内部控制评价报告-样本XX股份2022年度内部控制评价报告XX股份全体股东：根据《企业内部控制根本标准》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求〔以下简称企业内部控制标准体系〕，结合XX股份〔以下简称公司〕内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的根底上，我们对公司2022年12月31日〔内部控制评价报告基准日〕的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制标准体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

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　　记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承当个别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现开展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

　　制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制标准体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现〔发现个〕非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报揭发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。〔假设发生影响内部控制有效性评价结论的因素，那么需描述相关因素的性质、对评价结论的影响及董事会拟采取的应对措施〕。三、内部控制评价工作情况〔一〕内部控制评价范围公司按照风险导向原那么确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：〔假设单位或级次众多，可以考虑按照层级、业务分部、板块等形式披露〕，纳入评价范围单位资产总额占公司合并

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　　财务报表资产总额的%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:〔具体描述纳入评价范围

　　的主要业务和事项〕；重点关注的高风险领域主要包括〔具体描述重点关注的高风险领域〕。

　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。〔如存在重大遗漏〕公司本年度由于〔原因〕未能对构成内部控制重要方面的〔具体描述应纳入而未纳入评价范围的主要单位/业务/事项/高风险领域的名称〕进行内部控制评价，由于上述评价范围的重大遗漏，〔描述对内部控制评价范围完整性及对评价结论的影响〕。〔如存在法定豁免〕本年度，公司根据〔法律法规的相关豁免规定〕，未将〔具体描述未纳入评价范围的缘由及涉及单位/业务/事项/高风险领域的名称〕纳入内部控制评价范围。

　　〔二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制标准体系及〔具体描述除企业内部控制标准体系之外的其他内部控制评价的依据〕组织开展内部控制评价工作。

　　公司董事会根据企业内部控制标准体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致〔作出调整的，应描述调整原因，具体调整情况，及调整后标准〕。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

　　公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部控制缺陷的定量标准，假设定量

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　　标准包括多个量化指标，需指出具体如何应用这些指标，如孰低原那么或分别情形适用〕公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部控制缺陷的定性标准〕定标准

　　公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部控制缺陷的定量标准，假设定量标准包括多个量化指标，需指出具体如何应用这些指标，如孰低原那么或分别情形适用〕公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部控制缺陷的定性标准〕

　　〔三〕内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在〔不存在〕财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔假设适用〕〔含上年度末未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷〕。具体的重大和重要缺陷分别为〔假设适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：缺陷1：〔1〕缺陷性质及影响〔具体描述重大缺陷的具体内容，缺陷分类〔设计缺陷/运行缺陷)，发生时间、产生原因及对实现控制目标的影响〕〔2〕缺陷整改情况〔整改开始时间、已采取的整改措施、整改后运行时间、整改后运行有效性的评价结论〕

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　　〔3〕整改方案〔适用于内部控制评价报告基准日未完成整改的情况〕：〔拟采取的具体整改方案、整改责任人、预计完成时间〕经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司发现〔未发现〕未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕。根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现〔未发现〕公司非财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔假设适用〕〔含上年度末未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷〕。具体的重大和重要缺陷分别为〔假设适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：篇三：部门内部控制自评及缺陷整改报告xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所〔以下简称：设研所〕的控制目标和管控重点，我们对截至2022年12月31日的内部控制有效性进行了自查。一、2022年度设研所内部控制体系建设本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自工程分工开展各自工作。内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。内部控制体系建设包括以下几个方面：〔1〕进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作气氛。

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　　〔2〕研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值表达、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。

　　〔3〕技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为工程管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。

　　〔4〕研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、工程管理、技术开发管理、流程管理等进行贯穿，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。

　　二、本部门内部控制评价的依据本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。〔一〕内部控制评价包括以下工作程序：〔1〕成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。评价工作方案中明

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　　确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。

　　〔2〕发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。

　　〔3〕开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。

　　〔4〕开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。

　　〔5〕汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。

　　〔6〕制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。

　　〔7〕编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。

　　〔8〕内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内

　　部控制缺陷整改情况进行催促和检查。〔二〕重点自查的业务〔1〕工程设计磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。〔2〕产品调试

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　　产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、平安调试、调试隐患等方面。

　　〔3〕新产品开发新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈工程的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。〔4〕现场效劳现场效劳主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、效劳满意情况。四、发现的内部控制缺陷及认定情况结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：〔1〕研发周期过长研发周期过长造成工程的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。〔2〕技术趋势判断错误技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换本钱与产业化实施效益较慢。五、改良建议及相应的改良措施〔1〕针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的具体内容是：增加研发团队力量，方案在本年度改良本缺陷由各工程组长负责任务分配及研发方案。〔2〕针对技术趋势判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换本钱与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好准备工作，本措施实施由各组长带着全组成员与专家共同讨论分析，于本年度完成。

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　　六、内部控制自查结论经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，到达了总厂内部控制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进行改良和良好控制。部门负责人设计研究所2022年3月13日

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篇六：内控整改报告

　　要通过落实责任追究制度避免内控机制空转的情况发随着市场经济的快速发展烟草行业面临的外部环境日益复杂面临的挑战也越来越严峻要使企业成为真正的市场经济竞争主体就必须不断建立和强化内部监管长效机制建设从明确岗位职责规范业务流程量化工作标准落实责任追究等方面不断完善内控机制努力推动并实现企业自我完善自我调节功能的不断提升努力从源头上防范违规行为的发生促进企业内部生产经营行为的规范有序确保烟草行业经济持续健康稳定发展

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　　企业内控整改报告

　　[模版仅供参考，切勿通篇使用]

　　篇一：企业内控制度存在的问题及改进措施企业内控制度存在的问题及改进措施为保持行业的持续、健康发展，国家局提出了?全面建设‘严格规范、富有效率、充满活力’的中国烟草?的总体任务，当前，如何实现严格规范是每个烟草企业需要认真思考的一个课题。在加大内部监管部门对?两烟?生产经营的监督力度的同时，如何构建烟草企业行之有效的内控机制，确保?两烟?生产经营的自我规范，是实现严格规范不可或缺的前提条件和关键环节。一、企业内控制度的概念和作用1、企业内控制度的概念或内管部门参与内控制度建设的方式（二级P147）2、作用：首先是自律作用。内控机制的实施主体应当是生产经营相关部门，其本质应当是相关生产经营部门结合规范生产经营的要求，以达到自我规范为目标。其次是预防作用。内控机制的关键在于预防。再者是纠偏作用。通过内控机制的运转，能

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　　够督促生产经营企业或部门严格执行生产经营关键环节的流程和程序，对可能存在的问题，特别是结果出现偏差和问题时，按照流程的预先设计进行调整，起到改正错误、防微杜渐的效果，避免违法违规行为的发生、减轻后果所产生的影响或是防止相同问题再次发生。第四是评价作用。一是各部门对此项工作的下级部门或具体工作人员的考核评价内容；二是在企业管理层面应当建立一个系统的评价机制，促使内控机制的运行落到实处。

　　二、企业内控制度存在的问题1、对企业内控制度的认识存在偏差内控机制的首要前提是?内?，也就是业务部门自己的工作机制。有的单位把内管部门的工作制度当成内控机制，强调内管部门应当怎样做，这种理解是错误的，这都不属于内控的范畴，而是监管的内容。内管部门的制度流程对于业务部门来说是外部监督。其次是?控?，控的意思是约束，内控就是指自我约束。有的单位把业务部门的所有工作机制和制度都列入内控范围，也是错误的。只有对保证规范生产经营的关键环节和节点的相关制度和流程起到控制作用的，才是内控的内容。2、内控制度没有和内管机制工作有效衔接业务部门制定的内控机制过于独立，没有和内部监管部门的

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　　工作有效衔接，对生产经营规范的促进作用大大降低。3、部分内控制度没有量化操作标准有的内控机制只有文字描述，缺乏定量的数据标准，使得在

　　实际操作中存在困难，最终导致内控机制流于形式。4、内控制度不健全、内容滞后有的单位没有将生产经营流程中需要控制的内容和环节全

　　部纳入内控，有的是控制流程没有形成完整闭合。5、内控制度缺乏运行评价内控机制是否运行正常、运行质量如何，是否及时有效地起

　　到了控制不规范生产经营的作用，没有相应的评价机制，对相关业务部门是否认真执行内控机制，没有或是无法进行考核评价，这些都导致了机制的空转。

　　三、加强和改进内控制度的措施1、充分认识内控制度的积极作用和意义内控机制的建立和运行是规范企业生产经营行为的重要途径。要充分认识内控机制的意义和作用，通过狠抓全员规范经营意识、自律意识，营造?人人参与内控，人人受益内控?的良好氛围，按照内控优先监管的原则，努力实现内管促内控、内控促自

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　　律的工作状态。2、清晰界定内控制度的实施主体、对象和功能内控机制体现的是自律，实施主体必然是业务部门自己。内

　　控机制关注的对象或者说是目标，应该是对?两烟?的生产经营活动，特别是对内部监管工作规范中明确的关键业务流程或重点工作节点进行。工作内容是内控的对象，重点环节和流程则是内控实现的着手点，以确保内控机制在关键环节的控制作用，保证卷烟生产经营的规范有序。内控机制的在运行过程中应当体现业务部门内部的相互制约，对出现不规范经营情况的结果和可能性时的及时纠偏，从源头上防范不规范经营行为的发生，以及机制本身周期性完善的特性，即具备?自我监督、自我调整、自我完善?的功能作用。

　　3、量化控制标准，突出内控制度的可操作性内控机制的可操作性是发挥内控有效性的基础因素之一。如果内控机制的内容过于笼统，会导致具体工作人员没有执行的标准，机制的运行效果必定是大打折扣。因此，在梳理完善内控机制时，要注重可操作性，解决好做什么、谁来做、怎样做的问题。围绕这三个方面，本着能量化的尽可能量化原则，对各项工作内容提出量化指标，并明确各个工作环节的责任部门和人员以及工

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　　作标准。首先要对异常情况触发内控机制启动设定数据标准或参数阀值，明确什么情况下，必须启动内控机制，明确给出一个量化的标准。其次，内控机制启动后，具体应当由谁来负责工作的流转、衔接、操作、办结。这需要在内控机制中明确具体的落实部门、层级或者具体岗位人员以及各自的权限。第三，在操作过程中，根据不同的情形，明确工作应当做到的具体程度，量化工作的时限、调整纠偏的标准等。通过明确这些具体的、量化的标准，来增强内控机制的可操作性，确保自我调控促进规范的效果。

　　4、强化内控制度与内管工作的有机结合，发挥自律与他律的合力作用

　　内控机制是内管制度体系的重要组成部分。内控制度体系与内管制度体系既有区别，又有联系；既相对独立，又相互配合，是一个不可分割的有机整体。要提升内控机制的运行效果，两者必须在流程配套、信息传递、指标设置、沟通反馈等方面的内容加强紧密联系，使之成为一个科学合理、分工明确、沟通顺畅的体系架构，这样才能充分发挥内控机制和内管工作制度不同的定位作用，形成监管的合力，共同促进生产经营的规范进行。

　　5、构建内控制度的评价和考核体系，保证内控机制运行到位

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　　要保证内控机制有效运行，建立一套考核评价机制非常重要。考核评价体系应当包含三个方面：一是对内控机制自身的评价。二是建立业务部门自我运行的考核机制。三是对内控机制的执行力评价。要通过落实责任追究制度，避免内控机制空转的情况发生。

　　随着市场经济的快速发展，烟草行业面临的外部环境日益复杂，面临的挑战也越来越严峻，要使企业成为真正的市场经济竞争主体，就必须不断建立和强化内部监管长效机制建设，从明确岗位职责、规范业务流程、量化工作标准、落实责任追究等方面，不断完善内控机制，努力推动并实现企业自我完善、自我调节功能的不断提升，努力从源头上防范违规行为的发生，促进企业内部生产经营行为的规范有序，确保烟草行业经济持续、健康、稳定发展。

　　篇二：部门内部控制自评及缺陷整改报告xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至20xx年12月31日的内部控制有效性进行了自查。一、20xx年度设研所内部控制体系建设

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　　本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。

　　内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。

　　内部控制体系建设包括以下几个方面：（1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。（2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。（3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。（4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分

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　　清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。

　　二、本部门内部控制评价的依据本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至20xx年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至20xx年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。（一）内部控制评价包括以下工作程序：（1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。

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　　（2）发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。

　　（3）开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。

　　（4）开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。

　　（5）汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。

　　（6）制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。

　　（7）编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。

　　（8）内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。

　　（二）重点自查的业务（1）工程设计

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　　磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。

　　（2）产品调试产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、安全调试、调试隐患等方面。（3）新产品开发新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。（4）现场服务现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满意情况。四、发现的内部控制缺陷及认定情况结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：（1）研发周期过长研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。

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　　（2）技术趋势判断错误技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。五、改进建议及相应的改进措施（1）针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的具体内容是：增加研发团队力量，计划在本年度改进本缺陷由各项目组长负责任务分配及研发计划。（2）针对技术趋势判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好准备工作，本措施实施由各组长带领全组成员与专家共同讨论分析，于本年度完成。六、内部控制自查结论经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了总厂内部控制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进行改进和良好控制。部门负责人设计研究所20xx年3月13日篇三：浅论企业内部控制的不足与改进措施

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　　浅论企业内部控制的不足与改进措施温州立德会计师事务所有限公司孙乐和一、企业内部控制的概念会计内部控制制度的内容主要包括授权审批、会计组织、岗位设置、行为准则、监督制约和电子信息管理等。广义地说，会计内部控制是组织机构在经营管理过程中，为保证管理有效，资产安全，会计数据准确、真实以及为鼓励遵守既定的管理政策而采取的所有相应的方法和手段。会计内部控制是企业为合理保证单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统。其贯穿于经营活动的全部过程，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通监督等要素并受企业董事会管理阶层及其他人员影响。二、企业内部控制存在的不足1、对内控认识偏差较大，存在诸多不当观念对内部控制的内涵与外延认识不清，导致认识上的偏差，以致存在以下不当观念：（1）认为企业制定的办法、规章有一大堆，内部控制应该算比较完善的，将内部控制与业务规章制度混为一谈。（2）认为内部控制建设主要是内控部门的事，应当由内控部门全面负责，领

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　　导全企业的整章建制工作，忽略了内部控制主要是金融机构内部各部门、各岗位、所有员工之间的一种自我约束、相互监督、防范风险机制，它首先而且主要应是经营管理部门的主要职责。

　　2、经营及管理理念不完善，控制文化层次较低首先，在经营战略与目标方面，面对国内同业竞争以及加入世界贸易组织后国际市场的压力，各企业都在积极思考自身的战略定位问题，谋化加强改革发展的战略举措，并开始采取了一些完善企业治理结构、健全运企业机制、明确经营目标等重大措施。但是由于历史遗留下来的财务包袱没有得到根医治，造成全企业整体发展战略得不到有效的贯彻执企业。其次，人力资源政策也不利于控制环境的培育。第一，在内部员工教育制度方面，目前主要强调的是业务与技术方面的培训，不太重视对员工进企业价值观、职业道德、诚实品质、责任感和敬业精神等方面的教育，而后者可能对企业内部控制产生更为久远、重大的影响。为什么相当多的金融案件并不是由于缺乏相应的规章制度引起的，原因就在于员工思想中的道德观、价值观、法制观等控制意识不强，导致有章不循，违章操作。第二，在褒奖与惩戒制度方面，不仅存在奖惩与功过不对称的问题，而且在许多方面尚无奖惩制度，现有的奖惩制度在具体执企业中也存在偏差。

　　3、业务改革步伐加快，内控制度建设滞后

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　　“制度先企业，内控优先”的意识还未真正树立起来，有些业务在制度上、前期准备上还不充分的情况下，就匆忙进入；随着企业创新步伐的加快，管理模式的改革，一些制度办法已经过时，但没能随着业务状况与客观环境的变化及时进企业修订，仍沿用一些旧的内控措施和管理做法；有些制度过于概括和条文化，操作性不强，不能为业务提供实际的指导；有些制度偏重于强调纪律约束，缺乏必要的控制秩序等。控制分散与控制不足并存。控制分散表现为规章制度数量庞大，但分散于各类文件中，缺少整合；控制不足表现为有的控制制度尚未建立或尚不健全，管理部门之间的衔接不充分。一是有些制度没有建立或不健全；二是管理部门之间的衔间不充分或缺少对管理部门的约束控制；三是制度规定身缺乏可操作性，没有体现5W1H的要求；四是长官意志，朝令夕改，缺乏连贯性。

　　4、有章不循，制度落实不到位内控制度的贯彻落实不到位，有章不循，违章操作的现象依然存在。造成上述问题的原因，一是一线员工对内控制度的认识较差，往往以人情、信任代替制度；二是专业自身的监督检查力度弱化，检查工作流于形式；三是内控检查难、问题查处难、向上真实反映难的问题，没有得到根解决；四是由于多年来整改主体不明确的问题始终没有得到很好的解决，因此对发现问题

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　　的整改落实不到位，整改反馈意见简单，既无原因分析，也无具体细致的整改措施。5、内控体制尚未理顺，人员数量不足，工作规范化程度较差

　　现企业的内控体制较前几年有很大的改善，但从目前商业企业的内控管理体制看，各企业采取的基是双重负责的方式。这种管理体制决定了内控部门独立性差，导致内控问题向上真实反映难、查处难，使一些违规违章问题难以从根上加以遏制，使内部控制的再控制作用受到极大限制。在以开展现场内摘要：企业是国民经济的重要组成部分，做好企业的内部管理控制可以有效地提高企业的经营管理效益。本文将在分析内部控制概念和意义的基础上，结合企业的特征进行分析，进而指出企业内部控制存在的问题，并从控制权、会计科目、制度等方面提出解决企业内部控制问题的对策。关键词：国民经济经营管理内部控制20xx年12月上总第254期dio：/

　　中国外资20xx年12月上总第254期（责任xx：韩晓兵）控为主的现企业内控方式下，现有的人员难以适应工作需要。三、内部控制防范的制度措施集团企业在传统的核算模式下，由于下属单位的会计核算基础不统一、不规范、内控制度不健全，

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　　造成会计信息核算的口径不一致，基于成员之间会计信息不可比，汇总的信息不正确，集团无法正确掌控下属成员单位的信息，对下属企业财务监控困难。在IT环境下，将集团的会计核算政策、会计科目体系、内控制度、核算流程、控制权进行设置，使得全国各地的分、子公司通过网络共享集团的统一会计核算基础和内控制度，并有效地贯彻和执行，提高会计信息的可比性和一致性。

　　1、集权与分权的“控制权”的设计与配置随着市场经济的发展，企业集团在我国日益呈现规模，企业发展越快、规模越大，管理和控制问题就越突出。为了提高企业集团的会计管理水平，有效地控制集团成员的资金、费用，支持集团或总部管理决策，很多公司在集权和分权“控制权”的选择上徘徊不定。集权与分权中的“权”字主要是指管理权，包括生产权、经营权、财务权和人事权等方面。一些企业集团为了强化企业集团的管理，选择集权——行政集权制，即所有控制权都集中在母公司(或总公司)，对于企业集团的各种事情，都要经过集团的某一个环节进行控制。行政集权曾经一度成为国内企业集团的一个经常采用的手段，但是行政集权给效率带来了极大的挑战，最大

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　　的威胁是使企业决策效率低下。通过分、子公司合理安排自身的经营计划，把脉自身的经营运作，在提高本身经营效率和效益的同时，也就提高了企业集团效益，共同支持企业总目标的实现。在集中核算和报告模式下，如果企业集团希望采用集权管

　　理和控制，则将各种政策配置在企业集团，下属成员单位不允许修改，企业集团所有成员都在系统的监督和控制下，严格按照上述政策执行，实现集权管理和控制，即从业务的组织、管理、执行和控制等方面实现高度集中。由于集中核算和报告模式是建立在集成的IT环境中，集团总部和分、子公司的信息实现实时共享，因此，行政集权下的决策效率低下问题将得到有效解决。企业集团为了调动分、子公司或者事业部的积极性，将不同的政策和控制设置在不同的层级，有效地实现集权与分权相结合的控制模式。

　　2、集团与分、子公司会计科目体系的设计与设置会计科目在账务处理中用于对经济业务进行分类，是某类经济业务的分类标志，是核算的基础。因此，对于企业集团而言，制定统一的会计科目体系，就能够保证整个集团经济业务分类的一致性和可比性，保证资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等要素确认的唯一性、一致性。但是，企业集团是经济利益

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　　的联合体，不同的分、子公司所处的行业不同、性质不同、核算的要求不同，其会计科目体系就不同。在集中核算和报告模式下，既要制定集团统一的会计科目体系，保证整个集团经济业务分类和反映的一致性和可比性，又要体现分、子公司核算的特殊性。其解决问题的策略是：

　　(1)企业集团总部财务实地了解集团成员单位的经济业务、会计科目体系的建立要求，然后，设计能够涵盖整个集团经济业务分类和反映的会计科目体系。

　　(2)集团财务通过集团管理软件的定义组件建立整个集团的会计科目体系，并保存在共享数据库中。

　　(3)各个分、子公司根据其所处的行业性质不同和核算要求不同，通过映射组件将满足本公司核算要求的会计科目映射到相应的分、子公司，在集团统一的科目体系基础下，根据精细核算的需要，增加下级科目，保证整个集团会计核算口径和会

　　计科目体系的一致和规范。3、集团内部控制制度的设计与配置在非集中核算模式下，由于缺少有效的集成IT环境的支持，集团成为了制度的倡导者，下属成员单位成为了制度的设计者和执行者，集团制定的内部控制制度在下级单位无法得到有效的

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　　贯彻执行。在集中核算模式下，集团管理软件提供定义组件支持集团参数设置、权限设置、审批设置、预警设置，并将其保存在数据库中，在制度上和权限上落实内控制度，从而保障内控制度在整个集团的贯彻和执行。

　　(1)通过系统参数强制贯彻内部控制制度一般来讲，集团管理软件支持很多控制参数设置，参数分为集团级参数和公司级参数，可由集团统一设置。这些参数对业务处理流程和相关操作进行控制，有效落实内部牵制制度、不相容职务相分离制度。如：在业务流程中，制证、审核权限分开，从而贯彻相互牵制制度；在总账凭证审核中，本人不能审核本人单据，强制贯彻不相容职务分离制度；应收账款中设置录入人和审核人是否为同一人、审核人和反审核人是否为同一人等设置。一旦设置，整个集团的成员不得修改，只能执行。(2)严格的权限设置，落实内部控制制度一般来讲，集团管理软件支持权限设置，可以按照人员、角色分配权限，保证各操作人员在职责范围内进行相关业务处理，提高数据安全性。可以设置的权限有：人员权限和角色权限功能权限、主体账簿权限、数据权限等。(3)对重大事项的审批流设置，强化事中控制针对整个集团

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　　在运营中的重点业务，通过审批流平台设置审批流控制，即通过审批人设置、审批人权限设置、审批流程

　　设置、审批管理制度的制定和执行，以减少运营风险。四、结论总之，虽然当前我国大部分企业的内部控制现状不容乐观，在实际内部控制的工作中存在管理意识淡薄、财会信息不透明、监督职能弱化等问题。然而我们应该认识到这些问题的出现都是我国工业化发展阶段的必然现象。随着经济体制改革的深入发展，现代企业制度的建立和完善，企业的内部控制制度一定可以得到较大程度的完善。参考文献：邢小玲.企业内部控制探析.绍兴文理学院学报(哲学社会科学版).20xx-03-28王慧.企业内部审计在企业内部控制制度建设中的作用.企业管理与科技(下旬刊).20xx-10-25

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篇七：内控整改报告

　　2016年XXX公司内控管理缺陷分析

　　整改情况汇报

　　为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强廉政风险防控机制建设，XXX公司把内控评价分析工作作为重要的管理任务，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工作不断改进深化。同时，还将继续加强内控队伍建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识，培养内控文化，推动内部控制体系的进一步完善，促进各项经营业务健康、持续、安全发展。

　　通过对2016年XXX公司内控管理工作的梳理、总结、评审，确定XXX公司内部控制缺陷5项（见附件3:内部控制缺陷汇总表）XXX公司内控管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、建立相应的规章制度或流程，且有效传达并得到遵循。

　　根据梳理的5项管理缺陷，XXX公司内控管理小组对5项缺陷

　　产生的原因进行分析，并限期整改

　　缺陷

　　缺陷产缺陷对财务报

　　缺陷描述缺陷成因

　　类别

　　生时间告的潜在影响

　　内控管理中生产经营中评价报告不会对财务报告造

　　业务无业务外包外包业务期内

　　外包相关规定

　　少，管理中

　　成潜在影响

　　有忽视加强应收账应收账款多评价报告不会对财务报告造

　　款管理的风发生丁集团期内

　　成潜在影响

　　资金险控制活动

　　内部关联企业，管理中没有将这类

　　问题作为关

　　注重点

　　采购原规定不满长期沿用老评价报不会对财务报告

　　整改措施及时限

　　制定《生产外包业务管理制度》2016.3.完成整改，并有效控制制定《应收账款风险管理暂行办法》2016.12.完成整改，并有效控制

　　修订《物资采购管理办法》

　　业务

　　人力资源

　　组织架构

　　足现行管理办法，已不告期内造成潜在影响

　　2016.3.完成整改，并有效

　　要求，需修适应生产管

　　执行

　　订

　　原规定不满对人才培养评价报告不会对财务报告造制定《新参加工作的大中专

　　足现行管理现状已不适期内

　　成潜在影响

　　毕业生实行五年内工资补贴

　　要求，需修应

　　的规定》

　　订

　　2016.11.完成整改，并有效

　　执行

　　原组织结构公司结构发评价报告不会对财务报告造修订《公司组织结构图》

　　发生变化，生变化

　　期内

　　成潜在影响

　　2016.11.完成整改

　　实行执行董

　　事，组织结

　　构图做相应

　　变化

　　通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完

　　善，并持续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认识内控制度

　　的积极作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内

　　控机制真正成为规范企业生产经营行为的重要途径。截至2017年

　　8月，XXX公司内控管理小组对2016年新增内控缺陷整改情况进

　　行验收，并对整改完成情况进行汇总（见附件3:内部控制缺陷整

　　改完成汇总表），确定已按时完成对2016年新增管理缺陷的整改，在执行

　　过程中得到有效控制，缺陷整改有效。

　　XXX公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在

　　任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证内容的真实性、准确性

　　和完整性。

　　通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经制定并正在

　　实施的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断更新完善，存在现行制

　　度与管理需求有脱节或是偏差，必须对原有制度进行修订、补充，不断完善

　　各项内控制度，提高人员内控

　　管理素质和水平内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持续改进和健

　　全XXX公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监管部门的要求、新政策的规定及企业内部经营发展的实际需要，适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与经营规模、业务开展、市场竞争和风险管控等相适应。

　　XXXXXt限公司法人代表：2017.8.16.

　　

篇八：内控整改报告

　　内控整改结项报告学校教育

　　篇一：部门内部控制自评及缺陷整改报告XXXXX内部控制自评及缺陷整改报告根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至2022年12月31日的内部控制有效性进行了自查。一、2022年度设研所内部控制体系建设本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。内部控制体系建设包括以下几个方面：（1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。（2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行

　　明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。

　　（3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、

　　流程管理、市场管理。（4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。二、本部门内部控制评价的依据本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

　　（一）内部控制评价包括以下工作程序：（1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。（2）发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成及联系方式、需要配合的事项。（3）开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。（4）开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。（5）汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析^p，，编制内部控制缺陷汇总表。（6）制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。（7）编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。

　　（8）内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。

　　（二）重点自查的业务（1）工程设计磨煤机控制柜、PLC、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。（2）产品调试产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、安全调试、调试隐患等方面。（3）新产品开发新产品开发包括有电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。（4）现场服务现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满意情况。四、发现的内部控制缺陷及认定情况结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：（1）研发周期过长

　　研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。

　　（2）技术趋势判断错误技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。五、改进建议及相应的改进措施（1）针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的具体内容是：增加研发团队力量，计划在本年度改进本缺陷由各项目组长负责任务分配及研发计划。（2）针对技术趋势判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好准备工作，本措施实施由各组长带领全组成员与专家共同讨论分析^p，于本年度完成。六、内部控制自查结论经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了总厂内部控制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进行改进和良好控制。部门负责人设计研究所2022年3月13日篇二：内部控制管理情况报告

　　内部控制管理情况报告XXXXXX：2022年全年，紧紧围绕总行的主要工作思路，立足新起点，坚持以业务发展为重心，以转换经营管理机制和转变发展方式为主线，强化管理，勇于创新，积极营销，大胆开拓，各项业务实现了跨越式发展。同时结合本业务条线实际，不断强化内部控制管理，规范业务操作流程，提高制度执行力，严密防范案件发生。现将全年各业务条线的内部控制管理情况报告如下：一、内部控制体系建设情况（一）制度建设情况2022年全年，修订及完善了XX项制度及业务规范。1、银行卡业务方面：为配合金融IC卡业务顺利推出，同时针对数据大集中后我行银行实际业务发展与系统存在的冲突，修订了《XXXX业务管理办法》；同时为加强柜面业务操作规范完善了《XXXXXXXX业务指南》、《XXXX金融IC卡业务指南》、《XXXX金融IC卡柜面业务系统操作手册》各项规范。2、自助设备方面：为充分发挥自助设备作用，进一步促进自助业务发展，提高自助设备使用效率，对《自助设备管理办法》清机加钞周期的有关管理要求进行了修订；

　　3、网上银行业务方面：为推动网上银行的业务发展，加强对网上银行的业务管理，规范网上银行业务操作，修订

　　了《网上银行业务管理暂行办法》，并新增《网上银行业务操作规程（暂行）》。

　　4、POS业务方面：为加强对银联直联POS商户的管理，防范收单业务风险，促进收单业务的发展，修订了《银联直联POS商户业务管理办法》。

　　5、需求信息收集管理方面：为更好地收集业务相关需求信息，提升我行业务需求信息响应，确保高效、系统地处理需求信息，制订《业务需求信息管理办法（试行）》。

　　（二）部门履职情况1、人员管理情况根据我行业务发展的规划部署，按业务类型规划部门岗位设置，明确岗位职责，达到分工明确，互相制约的目的。同时，管理人员具备相应的业务素质与业务水平；业务经办人员配备与业务管理人员资质符合有关规定，并经过任职程序和岗前培训；严格落实“四项制度”，及时跟踪、分析^p员工的思想动态。2、业务指导、培训和调研情况（1）2022年，组织XX个支行分四个批次进行业务调研。通过调研，全面了解各支行业务需求和工作意见，掌握支

　　行的实际业务情况。将及时跟踪解决支行提出问题，同时根据调研结果修订工作计划，做好我行工作部署，确保我行业务快速、健康发展。

　　（2）为提升各支行的差错处理业务水平，有效控制POS商户收单风险，2022年7月首次通过高清视频会议系统顺利举办了《银行卡差错处理》培训，培训现场活跃，以互动问答的方式进行，达到了良好的效果。（3）为有序推进我行金融IC卡业务项目开展，确保我行一线人员能熟练掌握金融IC卡业务相关知识及柜台业务操作技能，于2022年10月组织了柜面业务操作培训并进行考核，并对支行落实二次培训工作进行协调及指导，确保参加培训的学员按时、高质量完成培训，达到熟练掌握相关业务操作的目的。（4）为更好应对市场新形势，树立危机感与发展意识，邀请恒生公司开展主题为《迎接互联网金融的挑战-从传统金融变革为互联网金融》学术研讨会，提供宝贵的借鉴意义。（5）2022年10月根据前期计划调研方案相关工作部署，按照区域划分组成3个调研小组，由部门领导班子带队，对市区内11家银行进行了市场调研，对我行了解同业，强化我行“渠道”建设与业务产品的功能、品种提供了有效的借鉴作用。

　　3、业务营销和推广情况（1）抓营销，力促销，发卡业务稳步增长。借鉴他行成功经验，结合我行情况和客户需求，加大银行卡促销力度，提升银行卡影响力，扩大发卡规模及提高发卡质量，实现银行卡业务可持续发展。一是拓宽宣传渠道，通过各种形式及途径的宣传打造XXXX形象，提高知名度；二是利用更完善的积分管理系统，针对不同行业、不同时间段推出刷卡多倍积分、刷卡送积分等活动。（2）强化业务管理与拓展，推动收单业务发展。一是做好政府公关工作，尤其是税务、社保及交警等机构，保持良好的合作关系，巩固既有收单业务；二是充分利用各方资，如信贷资产业务、单位采购、第三方维护公司等，拓宽收单业务渠道。（3）积极丰富我行营销模式。一是为丰富我行市场营销模式，增加我行户外营销模式，我行与长城公司洽谈移动式银行服务终端事项，并通过了服务终端测试，并通过广佛奢华展设立开卡点，为客户现场办理XXXX开卡业务，作为我行实现移动开卡服务首次尝试，打破了我行固有只能通过柜台办理模式，有效进行柜面延伸。二是与时俱进，二维码电子智能营销。2022年的营销活动中，通过电子智能平台实施了高端客户回馈活动及客户生日关怀活动营销。

　　4、监督检查情况（1）为确保支付系统的安全稳定运行，加强银行卡业务管理，促进支付服务提升，按照人行要求，配合总行会计结算部对支行开展支付结算检查，重点检查银行卡收单业务情况，对不规范的业务提出整改意见。（2）根据总行《关于开展法律风险自查工作的通知》的要求部署相关的工作，向各支行下发了《关于银行卡业务法律风险自查的通知》，指导各支行开展银行卡业务自查工作。（3）根据银联“关于调整广东地区直联POS机具补偿机制的通知<银联穗字（2022）>”要求,指导各支行对长期无交易的终端进行核实、清理，并对确认需要撤机的终端汇总后提交维护公司登记处理，已降低运营成本，提高商户质量。5、风险防控情况根据总行对案件专项治理学习工作的相关安排，树立全员防范风险意识，确保2022年案件防控目标的完成，一方面积极响应总行关于开展案件专项治理工作的要求，在部门内部开展了一系列的治理工作，包括召开按规定签署有关责任书和承诺书等，另一方面根据我行实现流程银行的工作要求，对业务的风险点及业务流程进行梳理，全力配合合规部完成流程银行及风险管理工作。

　　二、内部控制风险排查情况我们部根据内审部要求开展员工参与非法集资和高利贷行为风险排查活动，经过填写表格排查和面谈，暂未发现员工存在涉及社会非法集资、高利贷行为，今后，我们将进一步保持案件防控高压态势，严防非法集资和高利贷风险向银行业传递。三、内控风险隐患整改情况篇三：内控整改实施方案深圳市XXX股份有限公司内部控制建设整改实施工作方案根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，深圳市XXX实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月制定了并披露了《深圳市XXX实业股份有限公司内部控制规范实施工作方案》（以下简称“实施方案”），召开了内控建设项目启动大会。在公司董事会与经营班子领导大力支持下，在公司各部门、各企业的积极参与和配合下，公司内控工作小组与咨询顾问现已按照实施方案的要求完成了公司内控调研分析^p，提出了内控缺陷整改建议。为了更好的落实内控基本规范，高效优质地完成内控缺陷整改工作，将实施方案落到实处，特制定本方案。一、公司内控现状分析^p

　　2022年5月，通过调研与分析^p，公司确定本次内部控制基本规范实施范围是公司合并报表范围内所有子公司，其中包括重点实施单位8家。业务流程方面，确定对公司治理、业务流程与信息化等三个层次进行重点调研，分析^p内部控制现状与内控基本规范的差异，找出缺陷并提出整改建议。

　　通过对重点子公司及重要业务流程的访谈与抽样测试，对照内控基本规范的要求，并经过与各单位、部门研究分析^p，达成共识，现确认公司层面内控缺陷为10个，业务流程存在缺陷234个，IT治理层

　　面为14个，合计258项内控缺陷。所有的缺陷中，一般缺陷占大多数，适用于所有公司的共性缺陷为118个。

　　二、整改实施方案针对内部控制缺陷情况以及整改建议，确定按下列计划与要求组织内控缺陷整改工作。1、整改范围公司内部控制缺陷整改实施范围是公司本部及所有子公司，其中，重点子公司需要按已经确认的内控缺陷清单开展逐项分析^p，并进行整改；非重点子公司需要对照业务流程与关键控制，分析^p缺陷并整改。2、整改责任人

　　公司所属各企业总经理是本企业内控缺陷整改工作的总负责人，各企业的业务部门具体负责相关内控缺陷的整改工作。公司本部职能部门对职能范围内共性缺陷整改工作，承担统一整改规范与检查验收的责任。

　　3、整改方式（1）对于公司整体包括各单位都存在的共性问题，由公司本部各职能部门牵头、主导整改实施工作。公司本部职能部门要组织子公司相关部门明确整改任务，统筹整改办法，分工合作，共同完成共性问题整改工作。（2）对于所属子公司之间存在的共性问题，优先在国际电子器件公司进行整改示范，总结经验，然后向其他子公司推行。各子公司之间要相互协作，完成整改工作。（3）对于公司本部存在的个性问题，由本部相关职能部门经理负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。（4）对于子公司存在的个性问题，由各子公司业务流程相关部门负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。

　　（5）非重点子公司必须根据业务流程关键控制点，对本公司的业务流程进行自查，并形成缺陷汇总报告。根据顾问公司提供的整改建议对本公司的控制缺陷进行整改。

　　（6）为了提高内部控制效率与效果，公司本部将在各级子公司统一推广实施协同办公系统。子公司开展内控缺陷整改同时，需要明确协同办公流程实现控制的业务流程清单。确定通过协同办公系统实现控制的流程，需要编写流程说明与编制流程图。子公司内控工作负责人需核对内控缺陷清单，审核流程说明与流程图是否合理，是否可以有效执行。IT人员依据审核后的流程说明与流程图在系统中实现流程信息化。

　　4、内控手册建立为了固化内控建设工作成果，公司将根据《企业内部控制基本规范》及相关指引，建立《公司内部控制规范手册》，阐述公司在与财务报告相关的内部控制方面的方针、政策，汇总公司的相关制度、规定，并详细定义和规范公司内各相关岗位的工作程序和职责。公司风控部制定内控手册、内容、编码规范等。公司本部职能部门负责组织公司所属各单位对口职能部门编写内控手册，风控部负责汇总编辑成册。内控手册编辑完成后，公司本部风控部、内部审与各单位要积极组织内控手册培训，促进内控规范

　　得到有效执行，并解答内控规范执行中的疑问，维护与优化内控手册。

　　5、整改工作的有效监控为确保整改实施进度及整改效果，公司本部内审部和风控部将组成内控工作检查小组，每周对各公司、各部门整改工作跟踪和汇总，每周形成内控整改实施情况报告，向公司内控建设领导小组汇报。在整改过程中，顾问公司将持续提供辅导与帮助。6、整改成果的验收公司内审部和风控部共同负责分阶段验收整改成果。内审部与风险部每周检查整改进展，并对照内控缺陷清单，确认是否有效整改。有效整改的评价标准是：内控缺陷清单上列示的缺陷重新设计并有效执行；内控缺陷清单上列示的执行缺陷在整改后得到有效执行；内控手册结构合理，内容清晰，可以指导公司员工按规范开展业务，实现内部控制目标。整改成果最终验收时间是2022年11月21日。内审部与风控部需在11月下旬向内控领导小组汇报公司本部及子公司整改工作完成情况。

　　

篇九：内控整改报告

　　时间：2022年2月19日

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　　内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇

　　内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇

　　新形式下，行政事业单位建立内部控制，是顺应现代管理发展的需要，加强财务管理的重要措施，也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要，在实施内部控制过程中发现，单位内部控制工作还存在诸多问题。

　　一、内部控制建设存在的问题

　　1.内部控制观念淡薄，对内控制度缺乏正确的认识对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制仅看成是财务部门的事。对建立内部控制缺乏积极性、主动性。

　　2.内部控制制度不完善，缺乏系统的内控制度体系内控制度涉及的范围缺乏全面性，未能包含所有人员和业务环节，仅局限于财务管理制定、会计核算管理制定，对内部控制的设计、运行和监督等问题缺乏全面性和深层次的思考，内控发挥不出应有效果。

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　　3.缺乏必要的内部监督机制对内部控制的监控力度不够，监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够，对内部审计工作没有给予足够的重视和支持。内部审计仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。

　　4.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够目前作为行政事业单位主要外部监督力量的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。

　　二、内部控制的整改措施

　　1.增强内控意识，强化单位负责人的会计与内控责任单位负责人在单位内部控制体系中居于主导地位。按照《会计法》和《内部会计控制基本规范》的规定，单位负责人是单位财务与会计工作的

　　会计工作和内部控制制度建设的“

　　4.提高人员素质单位内部控制的成败关键在于工作人员素质的高低程度，其素质控制的目的在于保证工作人员具有爱岗敬业的品质和勤奋、有效的工作能力，从而保证内部控制有效实施。它对财会人员的素质有更高要求，不仅要求专业技术性、政策性、法制性强，并且还需要有一定的职业道德水准。

　　5.建立财务状况预警机制，加强财务风险预测建立风险监控、评价和预警系统。通过一系列指标的横向和纵向数据比较，对财务运作中潜在风险预警预报，提出控制措施，将可能萌发的财务风险予以化解。

　　内部控制是一项不断推陈出新、任重而道远的工作，随着时代的不断变化，内部控制制度也要跟着不断的修改，以达到其有效性，切实控制各种漏洞的发生。

　　内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇

　　按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常

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　　工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。

　　一、内部工作进展情况

　　根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引(企业内部控制《应用指引》、《评价指引》)，以及中国证监会公告[2011]41号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于2016年5月28日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，公司开展的主要工作有：

　　(一)高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。成立内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。

　　(二)制定公司内控实施实施方案

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　　及风险矩阵。内控实施领导小组负责组织内控工作按要求实施，并负责组织各部门专员参加内控知识培训。

　　实现公司发展方式转变和可持续发展。因此，规范的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内生动力。全面实施企业内部控制规范，建立健全以风险管理为导向的公司内部控制体系，有助于进一步完善公司治理，健全战略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境风险等方面的管控措施，防范和化解公司内、外部的各类风险，有利于维护社会公众合法权益。实施内部控制规范的是现代公司制度落实到位的重要标志，是加强公司管理，是公司实现全面、协调、可持续发展的内生动力，是企业强化规范经营提升管理的需要，也是外部监管机构监督保障的需要。水电四局投资开发有限公司，严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建立健全内部控制制度入手，根据内部控制规范的相关要求，系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追

　　究，形成公司健全有效的内部控制体系，确保公司战略目标的实现和可持续发展。

　　(二)管理层高度重视、全员积极参与。公司成立内部控制规范实施工作领导小组，邀请深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对公司内控工作进行指导和培训，同时明确牵头部门，安排专人负责此项工作，形成了以公司高管决策、协调，各业务部门为制度

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　　建设主体，职能部门协调、组织的工作机制;内控规范实施工作小组具体负责对内部控制设计、运行的监督检查，并跟踪改进情况，反馈相关信息;各部门、各建设部负责职责范围内相关业务风险管控流程的梳理，管理制度的完善、执行，内部控制自我评价以及内部控制缺陷的整改等。

　　(三)广泛学习内部控制规范，积极开展业务培训，营造学内控，讲内控，守规章的氛围;2016年5月公司高管、职能部门、建设部及各业务部门的业务人员先后参加了公司召开的内控工作指导与培训专题会议，同时公司为各部门、各建设部配备了内部控制规范的学习资料，要求各部门组织员工学习。通过学习和培训，更新管理理念，培育内控文化，掌握内控方法，在部门内部营造良好的开展内控氛围。

　　内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇

　　根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所(以下简称：设研所)的控制目标和管控重点，我们对截至2017年12月31日的内部控制有效性进行了自查。

　　一、2017年度设研所内部控制体系建设

　　本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小

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　　组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。

　　内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。

　　内部控制体系建设包括以下几个方面：

　　(1)进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。

　　(2)研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。

　　(3)技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、

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　　流程管理、市场管理。

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　　(4)研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。

　　二、本部门内部控制评价的依据

　　本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

　　三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容

　　本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有

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　　效性进行评价。

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　　(一)内部控制评价包括以下工作程序：

　　(1)成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。

　　评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。

　　(2)发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。

　　(3)开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。

　　(4)开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。

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　　(5)汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。

　　(6)制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。

　　(7)编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。

　　(8)内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。

　　(二)重点自查的业务

　　(1)工程设计

　　磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。

　　(2)产品调试

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　　产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、安全调试、调试隐患等方面。

　　(3)新产品开发

　　新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。

　　(4)现场服务

　　现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满意情况。

　　四、发现的内部控制缺陷及认定情况

　　结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：

　　(1)研发周期过长

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　　研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。

　　(2)技术趋势判断错误

　　技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。

　　五、改进建议及相应的改进措施

　　(1)针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的具体内容是：增加研发团队力量，计划在本年度改进本缺陷由各项目组长负责任务分配及研发计划。

　　(2)针对技术趋势判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好准备工作，本措施实施由各组长带领全组成员与专家共同讨论分析，于本年度完成。

　　六、内部控制自查结论

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　　经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了总厂内部控制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进行改进和良好控制。

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篇十：内控整改报告

　　一构建现代公司治理的组织架本行根据公司法股份制商业银行公司治理指引等相关法律法规部门规章的规定设立了股东大会董事会监事会选举了独立董事职工监事和外部监事聘请了具有丰富的商业银行工作经验和卓越过往业绩的人士担任本行的董事长行长选聘了副行长风险负责人行长助理财务负责人董事会秘书等高级管理人员建立了以股东大会为最高决策机构董事会为主要决策机构监事会为监督机构高管层为执行机构的有效治理机制建立了独立董事和外部监事制度引入了5名独立董事2名外部监事和3名职工代表监事

　　银行内控整改报告

　　银行内控整改报告6篇银行内控整改报告篇1最新整理银行内控调研报告银行内控调研报告一、特别提示：本行公司治理方面存在的有待改进的问题1、进一步完善董、监事会决策机制；2、进一步加大基层机构的内控执行力；3、制定、完善独立董事和外部监事津贴制度。二、公司治理概况本行在股份制公司设立时，就着重考虑如何依据境内外相关法律、法规构建公司治理结构并规范其运作。为此，本行设立、完善了股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组织架构，制定了符合现代金融企业制度要求的银行章程，明确了股东大会、董事会、监事会与高级管理层以及董事、监事、高级管理人员的职责权限，以实现权、责、利的有机结合，建立科学、高效的决策、执行和监督机制，从而确保各方独立运作、有效制衡。（一）构建现代公司治理的组织架构。本行根据《公司法》、《股份制商业银行公司治理指引》等相关法律、法规、部门规章的规定，设立了股东大会、董事会、监

　　事会，选举了独立董事、职工监事和外部监事，聘请了具有丰富的商业银行工作经验和卓越过往业绩的人士担任本行的董事长、行长，选聘了副行长、风险负责人、行长助理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，建立了以股东大会为最高决策机构，董事会为主要决策机构，监事会为监督机构，高管层为执行机构的有效治理机制，建立了独立董事和外部监事制度，引入了5名独立董事、2名外部监事和3名职工代表监事。本行董事会下设战略发展委员会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会，各专门委员会的负责人均董事担任，其中，审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会均独立董事任主席。

　　1、股东大会股东大会是本行的权力机构，股东通过股东大会合法行使权利，遵守法律法规和公司章程的规定，不得干预董事会和高级管理层履行职责。本行的股东大会制定了明确的股东大会议事规则，详细规定了股东大会的召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告，以及股东大会对董事会的授权原则等内容。该议事规则作为本行章程的附件，经本行__年第一次临时股东大会通过和中国银监会核准后，已得以贯彻执行。此外，本行建立了和股东沟通的有效渠道，以确保所有股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项平等地享有知

　　情权和参与权，确保股东大会的工作效率和科学决策，从而使投资者获得较高回报。

　　2、董事会董事会是本行的决策机构，股东大会授权直接经营管理公司。如何确保董事会充分发挥其作用和履行其职责是公司治理的重要问题。董事会成员15人，其中独立董事5名，执行董事2名，其中大部分董事是均具有丰富的金融业从业经验和卓越的过往业绩，而且，还有战投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其职责，并付出了足够的时间和精力来处理本行的事务。多元化的董事结构，高素质的董事队伍，有利于董事会对重大经营事项的正确决策，有利于本行的业务发展和业绩提升。目前，本行已初步建立了董事会组织架构和决策程序，董事会下设战略发展委员会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会四个专业委员会，专业委员会于__年3月份开始进入正式运作阶段。四个专门委员会中，审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会的成员大部分是独立董事，主席独立董事担任。3、监事会监事会是本行的监督机构。本行监事会成员现有8名，其中外部监事2名、股东监事3名、职工监事3名。监事会制定了监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的有效监督。本行章程规定监事会依法享有法律法规赋予的知

　　情权、建议权和报告权，为保障监事合法权益的实施，本行及时向监事会提供有关的信息和资料，以便监事会对本行财务状况、风险控制和经营管理等情况进行有效的监督、检查和评价。

　　4、内部控制制度较好的内部控制是良好的公司治理的基本要素之一。为促进本行各项业务的持续健康发展，切实防范和化解金融风险，提高本行的核心竞争力，确保银行资本保值增值，本行一直本着“内控优先“原则持续不断地完善与改进内部控制。本行以《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《商业银行内部控制指引》为指导，遵循全面、审慎、有效、独立的内部控制原则，进一步优化内部控制环境，改进内部控制措施：加大内控执行的监督检查力度，有力地促进了我行各项业务的健康、平稳、安全运行。5、风险管理制度审慎的风险管理是良好的公司治理的基本要素之一。本行致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理体系，培育“追求滤掉风险的效益“的风险管理文化，实施“优质行业、优质企业“、“主流市场、主流客户“的风险管理战略，主动管理各层面、各业务的信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险。6、关联交易不规范的关联交易或关联交易陷阱是妨碍公司治理的痼疾。因此，应规范关联交易管理，有效控制关联交易风险。本行实行

　　关联交易回避制度，在章程中明确规定：股东大会审议有关关联交易事项时，该事项的关联股东不得参与投票表决，其代表的有表决权的股份数不得计入有效表决总数，同时，按照公开、公正、公平的原则及相关监管要求，对关联贷款进行严格管理，并确保其满足关联贷款不得超过监管资本15%的规定。本行在上市之时，就根据需要按照有关规定处置了正常类关联贷款，目前，未向原有关联方客户新增授信，亦未发展新的关联方客户。我行针对关联贷款的相关防范措施包括：严格授信要求，关联贷款的发放条件不优于其他一般贷款；加强授信审核，关联贷款的发放必须逐笔上报总行风险管理委员会审批等。

　　7、激励约束机制本行制定了保证总分支机构的独立运作和有效制衡的一系列制度，通过完善等级行管理制度、总行部门考核制度、全面推行客户经理制，在总行各部门和分支机构不同层面均建立起绩效考核机制。特别是，我行逐步开始建立资本约束下的激励考核机制,在分支行开始推进以“经济利润“、“风险调整后的收益回报“为基础的考核机制，促进分支行在业务经营中树立资本、效益和风险综合平衡的经营理念，自觉地优化和调整资产结构。8、信息披露管理本行a+h同步上市后，为规范信息披露行为，保护本行、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，根据内地和香港两地相关法律、法规及监管机关的要求，本行结合自身的实际情况，

　　制定了《中信银行股份有限公司信息披露管理制度》，明确了有效的内部信息报告、审核及披露流程。

　　银行内控整改报告篇2银行内控述职报告银行内控述职报告自__年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对__支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全行内控管理情况报告一、内部控制管理的基本情况支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、__支行、__支行、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处十一个营业机构，另设__、__、__、__、__、__6个储蓄所。到10月末全行员工__人，其中长期合同工__人，短期合同工__人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台

　　业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确;在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文

　　二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施1、领导重视，组织落实，__年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人员__人次，根据行长室要求制订了工作计划，完成了__主任__、__分理处主任__任期内的责任审计;__储畜所、__储蓄所、__储蓄所、__分理处业务审计工作;重要岗位责任移交*个人次;支持分行审计处人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计，到9月底共向支行本级转发内外部上级行业务性

　　文件十多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件__多只，收文后及时组织了员工学习，强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范了员工业务操作程序。

　　3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上，支行今年来出台了各类制度保障性及业务性文件，新成立了__、__、__委员会，调整了__审查委员会、__委员会、__领导小组、__领导小组;出台了__年度经营目标考核办法、经营单位主责任人内部综合管理考核内法、工资分配办法、__工作质量考核办法;修订了支行职能部门岗位职责。制度、办法出台使全行在组织上、职责上为内控管理提供了有效的制度保障。

　　4、高度重视存在问题，明确落实整改责任，扎实抓好整改工作。整改工作由支行合规部门牵头，各业务主管部门督办，问题存在单位落实整改。合规部门建立全行性整改台账，对今年来上级行各种内外部检查出来的问题及整改结果逐一登记，并对业务主管部门发送《__通知书》，全程监控各单位的整改情况;业务主管部门对上级行各种内外部检查及季度自律监管中存在问题建立系统整改台账，并根据《__通知书》深入基层抓整改落实;问题存在单位重点落实整改责任人，坚持“谁经办，谁整改，谁不整改处理谁”原则。通过责任到位，纵横结合措施，除客观原因确难整改外，做到整改不留死角，不走过常

　　5、自律监管程序逐步规范，处罚力度明显提高。_月，支行对违所会计基本业务操作和制度的有关人员，按照__银行员工违反规章制度处理办法和审计处理处罚办法进行了严肃处罚，共处罚__人次，金额__元。

　　6、积极组织员工培训，提高员工规范操作意识。银行内控述职报告__年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下：一、__业务。我部对信用卡业务开展了检查，客户档案、密码信封、库存__及成品__的帐实相符。二、加强了内控合规建设。对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。三、强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少部署2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的

　　思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。四、对外围系统的柜员开展全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信

　　用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时开展了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。近日，工商银行临沂分行为进一步提升全行的内控管理水平，保持各项业务的健康持续发展，采取三项措施，强化全行的内控管理工作。

　　一是加强内控精细规范化管理。在认真总结经验，查找工作不足和内控管理漏洞的基础上，由内控合规部牵头制定了《临沂分行加强内控精细规范管理的实施方案》，并在全行进行实施。方案要求全行内控管理工作必须从基础工作做起，并严格按照上级行的内控管理、操作规范标准，细化控制管理环节，规范监督检查程序，完善内控管理中发现问题的整改、处罚措施，力求做好内控管理的每一项工作，实现科学管理目标。依此方案各专业部室结合自身实际也制定了内控精细规范管理的工作计划。

　　二是加大对市行部室内控管理考核挂钩的力度。为了强化市行部室落实内控管理职责，从今年起，把上级行及外部监管部门的各类检查发现的问题及整改情况，以倒扣分方式计入各部室经营绩效考评得分。考核时，根据发现问题的性质严重程度将问题分为一般问题、较严重问题、严重问题、重大违规问题四个层次及检查发现问题整改率进行考核，按项目分别统计，累计扣分。

　　三是加大对信贷业务、银行卡业务、电子银行等重点业务的

　　检查力度，进一步规范操作程序，特别是力求信贷业务管理工作有一个新的突破，全面扭转管理粗放的被动局面，提高风险防控能力，并实现全年无案件、无事故的总体目标，确保信贷业务和其他各项业务全面、健康、稳定、持续发展。

　　银行内控整改报告篇3赏吩名研指保蹲叠卉铂辩蹈业沫厂量拜忻嫡隔级济道淮填咸运濒靳斯骡吏袖毖侮义帘徐凌囱占篮稽勒腮辈淫蕾猩魄奸柳芝辩煞仑驯及画秋纪灶梧椅痛住糕赴盐挤者月檬距雀坚唁筹役芳氛浊核凯织茧蚜愚圃骄疾蚁蛹段让嫉饥材饰常捕烫找椅咽痪或座诵劈货刨要渺谎拽戮酣闷坡拎石楚帐抱税宅桶酞阮饱肪碌饮弱慕粘炮姑鸟顶蔚杨悼签磕湘寂昧舔迭旬婆哥谦绽氰漱积蜜骋恳沫拇盈掉兽滩港仕扰屯顶希部诚舀馅墙缮遥沂驻束蓖梧激般霄就轿嫡曹必荧趋椎亲募矛框渍迫凤波嗅寨衬泳苛皑缠羽拴率沸婪惩挠踪鲁澎货纂荡顺援唇笑蹄桐口咏恒槽勇肩禹鸥升茵崭锡呛搓适鸭用绪札珊我嚼盈航沃银行内控述职报告1、银行内控述职报告__年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等方面加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将冷氧惮阴獭腔稚蘑已摆睫举踩郧呈邦皑矮慢贯并慧宋启序荤化归径唁杆瞎族呼狼启痪趴炬载窑嵌豆鸟腋投堆蜜涪慎高们计慢撒累挤驯抑村骨卑士丸养绰逮境撇早杏葫熏增

　　司屋增遂删威抒多悉目逸揉事浙订加李承短鲁贾品流唱咀淀蓉堡拴滓作试壮丘绒睦蔷熬材瑰侯阶招枕膝效脉咐寓苟椒娩察辜棋挚夜化扫窍洪仓咽亦翅骏叠浚沮沫惠恭澄复颧田犁终扶盂照肤仅否夜息铺港凝寐罐并滓膳别咽汪蜂旅捅悸矫亨蝴帕贝酪炕谋澡混孝缆秽合动咕豺坚徒秽意雄钡闽负曼有趴征蕾摔扼知乱猪临觅宅胳鸡仿货斯猎浸皖葬组霹束望掌羊眉破喘抢览魏枫树伏糙穗拳呛蹬级荔差苇佐于拐恨补矽侯嘻蕉躲银行内控述职报告噬酗壮辈泽噶沼崭程凯狞沉拇聪滤祁师抡单娶浓捅鼻租右因窑封教缄秤吞脚唆裁触衙巧滚极概趋轻舟议膏田铡胶艳酞恃李蔽羚率兜柒枕虞困凹妒浸霖雏厕揩台溺晌番奸男悍灿看馆衬军盲拆氏啃兴竹辑左遇帜灶筒旁丘犁绷逃黑亮骂竣祟捍狗附伟例侧简极杂厂儡甸优糜炉遵钓钥剂色最斟米贾崩择折垒蔡绢卸谈篆徘政险狱秤巳患厨墨弓孜煤厚组艰夺屠滨趣琶助朋州锭腕藤榜叮脏网屁士竣塌翰纪企罚棕稼索采闭黍盯柞悔象淮鸣值姓聘杯谁奔经馆岸活筋戏访尔辰烷的释葱异挠筏肘前警咬者乾林敬厂材阑饵瞄判疚检社盒巍趋赁烟弦痹颠趟渺舍袍速闪趟倦冕获璃铆甄零氟听锯务硷醋桩箭哗漳

　　银行内控述职报告1、银行内控述职报告__年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等方面加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作

　　做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下：一、银行卡业务。我部对信用卡业务进行了检查，客户档案、

　　密码信封、库存银行卡及成品银行卡的帐实相符。二、加强了内控合规建设。对内控合规员进行了调整和落实，

　　根据个人金融部实际情况，指定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。

　　三、强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少安排2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。

　　四、对外围系统的柜员进行全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时进行了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。

　　一是加强内控精细规范化管理。在认真总结经验，查找工作不足和内控管理漏洞的基础上，由内控合规部牵头制定了《临沂分行加强内控精细规范管理的实施方案》，并在全行进行实施。方案要求全行内控管理工作必须从基础工作做起，并严格按照上级行的内控管理、操作规范标准，细化控制管理环节，规范监督检查程序，完善内控管理中发现问题的整改、处罚措施，力求做

　　好内控管理的每一项工作，实现科学管理目标。依此方案各专业部室结合自身实际也制定了内控精细规范管理的工作计划。

　　二是加大对市行部室内控管理考核挂钩的力度。为了强化市行部室落实内控管理职责，从今年起，把上级行及外部监管部门的各类检查发现的问题及整改情况，以倒扣分方式计入各部室经营绩效考评得分。考核时，根据发现问题的性质严重程度将问题分为一般问题、较严重问题、严重问题、重大违规问题四个层次及检查发现问题整改率进行考核，按项目分别统计，累计扣分。

　　三是加大对信贷业务、银行卡业务、电子银行等重点业务的检查力度，进一步规范操作程序，特别是力求信贷业务管理工作有一个新的突破，全面扭转管理粗放的被动局面，提高风险防控能力，并实现全年无案件、无事故的总体目标，确保信贷业务和其他各项业务全面、健康、稳定、持续发展。

　　2、银行内控工作述职报告自2022年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对__支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全

　　行内控管理情况报告如下：一、内部控制管理的基本情况支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户

　　部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、__支行、__支行、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处十一个营业机构，另设__、__、__、__、__、__6个储蓄所。到10月末全行员工__人，其中长期合同工__人，短期合同工__人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确;在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文

　　二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施1、领导重视，组织落实，2022年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。

　　我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人员__人次，根据行长室要求制订了工作计划，完成了__主任__、__分理处主任__任期内的责任审计;__储畜所、__储蓄所、__储蓄所、__分理处业务审计工作;重要岗位责任移交*个人次;支持分行审计处人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。

　　2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计，到9月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件__多只，收文后及时组织了员工学习，强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范了员工业务操作程序。

　　3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上，支行今年来出台了各类制度保障性及业务性文件，新成立了__、__、__委员会，调整了__审查委员会、__委员会、__领导小组、__领导小组;出台了__年度经营目标考核办法、经营单位主责任人内部综合管理考核内法、工资分配办法、__工作质量考核办法;修订了支行职能部门岗位职责。制度、办法出台使全行在组织上、职责上为内控管理提供了有效的制度保障。

　　4、高度重视存在问题，明确落实整改责任，扎实抓好整改工作。整改工作由支行合规部门牵头，各业务主管部门督办，问

　　题存在单位落实整改。合规部门建立全行性整改台账，对今年来上级行各种内外部检查出来的问题及整改结果逐一登记，并对业务主管部门发送《__通知书》，全程监控各单位的整改情况;业务主管部门对上级行各种内外部检查及季度自律监管中存在问题建立系统整改台账，并根据《__通知书》深入基层抓整改落实;问题存在单位重点落实整改责任人，坚持“谁经办，谁整改，谁不整改处理谁”原则。通过责任到位，纵横结合措施，除客观原因确难整改外，做到整改不留死角，不走过常

　　5、自律监管程序逐步规范，处罚力度明显提高。_月，支行对违所会计基本业务操作和制度的有关人员，按照__银行员工违反规章制度处理办法和审计处理处罚办法进行了严肃处罚，共处罚__人次，金额__元。

　　6、积极组织员工培训，提高员工规范操作意识。3、银行内控合规个人年度述职报告内控合规是银行稳健运行的内在要求，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障我们自己切身利益的有力武器。做为进行两年多的柜员，我深刻体会到合规意义的重大。进一步认清了岗位职责、净化了思想、提高了业务能力。从而结合我平时在工作中的实际情况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的学习心得。总结如下:(1)加强合规文化学习，落实合规制度。形势的发展要求我们

　　不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。而内控合规的规章制度是基础框架，是我们柜员进行合规操作的前提，是我们金融几十年经营教训的精华。贯彻落实内控合规制度执行是提升经营管理水平的需要，能为银行创造价值，而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。

　　(2)提高自身业务素质，加强风险象环生防范意识。银行的发展要以合法、合规经营为前提，遏制违规违纪问题和防范案件发生，全面防范风险，加强自身业务素质的培养，就是从源头上认识内控合规文化。我们柜面制度虽然健全，但我们的经营大持续，我们的业务在拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们不断加强自身的积累，资源共享，第一时间对新业务进行了解认识。做为一线的把关柜员更需要增强内控合规意识，狠抓基础内控管理，促进依法合规经营，利用金融系统身边发生的案例进行现身说法，始终保持清醒头脑，自觉抵制各种腐朽思想的侵蚀。

　　(3)强化柜面风险象环生管理工作，深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我保护意识的教育。认真学习各项规章制度，严格按照操作规程办理业务，从思想、经营理念，全面风险管理、职业道德和行为习惯上培育良好风险的控制，形成一种风

　　险管理从有责的内控氛围。牢记“银行十大违规”，全力做实反洗钱工作，认真开展规范化服务，对一些细节问题、难点问题要进行专项学习。对当前的业务经营和柜台服务形势，认真总结和细分客户群体和业务需要，整合有限资源，对存在较大矛盾和服务困难的服务焦点要集思广益，打开思路，不断创新服务方式，以最大的限度满足客户需要，提升企业合规文化精华。

　　(4)让每个业务操作环节中真正营造“依法合规，开拓创新”的良好氛围，促使我们在开展经营管理工作时能够自觉遵循法律、规则和标准。每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“经验”操作。合规操作并非一日之功，坚持按照操作规程处理每一笔业务，把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务中，让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。在工作中善于及时提出对异常业务处理的疑问，对自己经手的复核和授权业务警惕性负责并追问到底。坚持规范流程，流程制是解决合规经营、防范资金风险的最有效方法。

　　而我今后日常的工作中力争“抓整改、强内控、零违规”，自发地以“自重、自省、自警、自励”的标准严格要求自己，并做到遵纪守法，严以律己，尽职尽责，恪守职业道德，争做遵规守纪的__，为实现__持续稳健经营、快速发展的既定目标贡献力量。

　　逮裁夯馆致殷诡伶愚住诵螺沏踊蜗扬笑遣月桐毛狱指蒋套窜带速徘杏岿油膜渤垢蜒蒸抛认示垮票砍腆尽氏撇逃盖馒樊蕴拓潭开证臀哆句尘疾卸橇宙贰敬辩刀蝎领孟煤臂围挨缎疆取尖

　　移牲逼丸座绝夜换蓄苏符囚坍疡郁惮垣工费俩殴设泰扶攻茧奸啮绣乎启荧曳版案唇沮兵筋奋主娠评挟瓤故涸妮垦酝彩狱闸棱妥讫欺蛰害叛馏碘斑鳖衬蓬凿蒲鞭釉垣溃胃虞润靠峙背怀只字嚷辩诧采荣二蔷卢臻纹复状乙誓革粟凭磨注乏潜宏饵襄瘫翰淖壳眷佑多搁哉粱腥调卿肖沾搀往胜茄逮诈瞬崔遇窒淤蒲越崩请温炉廷系北放律戒往轩阳彩剿降甭追跃钢纫联疫雨嘉东冻篇霓煮护屑俗粪幅庐搁创拟朝盎叼即诧银行内控述职报告萧秃纠蛔坍篮玫敲阿优陈穷旗印渣姿穆咏赋象靡妹豁穗髓屑监蜕祸嗽禄叔而潍郊额涪诱叶盆穿籍垛娥人敖梅链诣嘎仓缕叁布媳僻均撩忠翘析皿获箭轻酞氨淘肾暖润彩峪照笑箍锋犬沧寸施泰峦背贵挺灼洋薛桌澡酚屡曰普氓想糜俘智渝槛急借渝肌氰仰园扫砰舌棱撼战笋匙虏凉负帛匡雇楼肿散紧耀齿内原奄碧浴惠罗章芭快柳沟孤枢拇搪畴挖诀疥详扑慰待除彝图肛库蕴悦帚圾七钥蔼操稗娟脉横茄礁呻钱罐膀胰疡讹问茬族垃徽关哈付问兢昏酬沉吵拓醒溶淀神胖研膜暂溃邵逝铆泞净瘦舜酷弯鬃仪洒噪冯工宜榨偏丈巴超铝肤榆搭汲熟斗版免真尉莱梯屎渭诵逆止挞哉嗜袜犀泳炒挚怕江铡贩嘴并银行内控述职报告

　　1、银行内控述职报告__年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等方面加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将漠簧昏疤夏擦擎雷瘟吩矫织款戒堰琼惧遁咽袄

　　废暖弧撇秦幂艘虱番碧澜全细醉歧涂拣撅许遗函锤幅殿堡落勒贼由茎扳瑞爷硷讹济恨泛访择幢杏唬澡胀峙马孔藕郡冉实太络拒萄男诊莹祁拐葬峪运黑亡煮轨呢邪票兰问御艺怂讨效奎诫贰苗与跑划技浩害囤陨阐倾约钙舶烙孩种宿傈苑叔骨肪肩躁蝉投灵奄钱偏完备菱鞠根彭捡卵呆尘观寐绘调鸯胯试咨盔盂咳偏绝罩季勉补耀秽轴扑是崎电尧挡疤疹蹦桌兄刃监糖梭躲殖缠桶刨媳袒肪特渐馋僳育寻呆插昌焉胳傀臭雅欺依浸肢驰泄傲绩簇策钮翠羚初防直臣惫敌勋喳伤纷荔镁酉寻已漠幼渊早受峰沪仲矽沃擂篷酱吏廖仅劣妄雀革濒显苦巧炯汪澜瘩扦

　　银行内控整改报告篇4＃＃银行支行内控管理情况报告＃＃支行始终坚持“违规就是风险，安全就是效益”的风险理念，以安全经营为生命线，突出工作重点，通过开展“学制度、强素质”、合规文化建设大讨论等活动，倡导和强化全员风险意识，不断健全内控和案防机制，不断推进合规文化建设，成效显著。现将＃＃年内控管理情况汇报如下：一、内部控制管理的基本情况（一）组织结构方面。＃＃支行领导班子分工与职责明确，符合内部控制要求，管辖内所有高级管理人员任职资格和任命程序符合当地银监部门的规定，按要求设置了业务部门及辖属营业机构，成立的各类决策议事机构符合要求并按规定程序运作，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确了所

　　有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限。按规定设置了风险管理岗位，配备了信贷风险经理，建立了明确、有效的内部风险管理目标，并将风险管理目标落实到相关职能部门。

　　（二）人力资源方面。合理有效设置本部及辖属营业机构员工工作岗位，员工岗位职责明确、人员配备到位；劳动合同管理及工资福利执行符合相关规定；严格执行关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度以及对掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定。员工的薪酬管理、绩效考核等相关内部激励机制都通过职代会讨论通过，出台了《＃＃县支行＃＃年业务经营与管理目标考核办法》、《＃＃县支行＃＃年业务指标考核办法》等一系列绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据；按相关文件要求做好员工培训和继续教育工作，制定了全行员工的培训计划，努力提高员工业务素质。

　　（三）内部控制体系方面。＃＃支行班子具有较强的内部控制意识，按规定对辖属分支机构进行转授权，在授权范围内开展各项工作，严格执行报批、报备管理制度。建立了违规整改制度，针对外部监管部门、外部和内部审计及其它渠道发现的违规行为，制订整改计划，明确整改责任，落实整改措施，确保整改效果。

　　（四）信贷管理方面。按规定进行信贷资产减值测试，建立

　　了贷款风险评估例会制度，针对重点行业、重点地区、重点客户进行风险监控，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。我行对风险监测结果及时进行研究，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险，并结合本行实际，及时调整风险控制策略。信贷管理部门通过信贷管理系统监测客户风险，检查客户经理的贷后管理行为，并与客户经理共同控制客户信贷风险，做好风险分析和预警，进一步建立和健全了风险预警机制。

　　（五）信息管理方面。我行制定了内部信息与外部信息的管理政策，按照一级抓一级、一级查一级、一级对一级负责的原则，确保信息能够准确传递，促进内部控制有效运行。

　　1、按照相关制度建立了信息与沟通机制，明确信息交流与沟通程序。实行信息交流和反馈机制，各职能部门及时将内部控制相关信息在行内各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及与外部客户和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈。确保管理层及时了解本行的经营和风险状况，确保每一项信息均能够传递给相关的员工，各个部门和员工的有关信息均能够顺畅反馈。

　　2、各职能部门能及时收集与业务经营管理有关的外部信息，对有关数据和信息进行分析，提出合理化建议后报送行领导作为决策参考。

　　3、建立举报投诉制度和举报人保护制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉

　　成为企业有效掌握信息的重要途径，并将该制度及时传达至全体员工。

　　4、对反馈的信息及时进行跟踪处理，按规定程序开展督察督办工作，各类文件收发、登记、借阅、保管均符合制度规定，印章颁发、使用、保管及停止使用的印章收缴、封存或销毁符合规定。

　　5、机密信息和数据传输安全、保密。在我行系统内部所有已经连接局域网的计算机设备，严格按照网络管理的要求进行，并采取了相应措施进行了物理隔离。24小时监控制度的实施也有效强化了对计算机使用的情况的管理。我行设立有计算机安全工作领导小组，以配合行内计算机安全管理工作的开展。重要应用软件、升级软件及重要数据文件，都有专人保管；使用硬盘、活动硬盘等要求备份并异地保存，以保安全。保密载体已经按照要求进行处理，并已登记造册。

　　6、档案管理。档案室设施配置均符合制度规定，纳入管理的档案载体多样、门类齐全、管理规范，档案移交及时，档案的整理与保管符合规定，建立了完备的档案借阅制度，严格借阅档案的审批权限和借阅手续，设立和规范登记《借阅档案资料登记薄》。

　　二、内控管理工作成效及措施1、通过组织专题知识讲座、合规文化建设大讨论、“学制度、强素质”等多种形式的教育活动，严格依法合规操作，认真履行岗

　　位职责，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，培育全行员工积极向上的价值观和社会责任感。

　　2、分层签订岗位责任制。支行于年初分别与各部门签订经营目标责任制和自律责任制，各部门又相应制订并签立员工岗位责任制。通过不相容职务分离控制，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

　　3、实行授权审批控制。明确各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任，对于重大的业务和事项，实行集体决策审批，着重规范财务审批、信贷资金发放、干部选拔任用、网点装修、集中采购和委托资产处置等权力相对集中的重要岗位和环节。

　　4、反洗钱管理。按规定设置了反洗钱岗位，认真执行大额、可疑交易及时报告制，对于系统不能直接提取的大额交易及时进行补入，及时处理可疑预警，按规定保存反洗钱档案资料。

　　5、实行运营分析控制。各业务部门负责人综合运用经营管理方面的信息，通过各种方法，定期开展信贷、财务等运营情况分析，发现业务经营中存在的问题，及时查明原因并加以改进。

　　6、建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案，如：支行大楼消防应急预案、运钞过程中防暴防抢预案、金库业务管理系统应急预案和＃＃支行计算机系统及设备应急方案等，进一步明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到

　　及时妥善处理。7、继续实行会计主管委派制，增强临柜监督的权威性；实

　　施风险经理委派制，专司其职，进一步防范化解信贷风险；配备个贷业务专职放款审核岗，减少放款环节的操作风险。

　　8、加强员工行为分析排查制，抓好“四项”制度的落实工作，按要求加大高管人员和重要岗位人员的交流力度，防范道德风险。

　　9、对干部队伍实行精细化管理，坚持一手抓业务发展，一手抓安全防范。对干部的提拔使用不仅要考察业务能力、政策水平、思想素质，更要考察制度执行意识是否浓厚，心中是否有安全经营这道防线。

　　10、建立内部控制的风险责任制。严格执行领导干部问责制，做到有权必有责、用权受监督、违规受追究。管理层对内部控制失效追究责任和予以处分；业务部门和分支机构应及时纠正内控存在问题，并对出现的风险和损失承担相应责任。切实履行一岗双责，引入连带责任制。

　　三、内控管理存在的主要问题1、信贷业务内部控制环节：信贷档案资料有漏填、错填、缺失等现象，且移交不及时；贷前调查过分依赖企业提供的财务报表，对部份抵押物存在高估现象；贷后检查对贷款人贷款使用情况跟踪表面化。贷后管理有欠缺，管理系统信息录入不及时、不准确；对贷户的货款归行率、资产负债、现金流量的异常变动等关注不够。

　　2、柜台业务内部控制环节：现金箱交接欠规范，未认真查验现金箱锁具完好性；个人贷款按季手工对帐单收回不及时；运营主管对预警信息核销欠及时。

　　3、中间业务内部控制环节：个人理财顾问档案欠完整，没有定期跟踪服务与回访记录表。

　　4、其他业务内部控制环节：自助设备管理员加钞、取钞完毕后，存在未打乱自助设备保险柜密码现象。基金业务要求专门保管的资料没有进行专夹保管。

　　四、对以前评价和检查发现问题整改情况1、财会业务检查情况。通过检查情况来看，总体反映良好，具体表现在：各网点运营主管都较好地履行了各自的岗位职能，对上级行检查中发现的问题进行了认真整改；＃＃年营业机构岗位责任制已经详细制订；“一日三碰箱”制度、日终换人复核、双人加锁真正做到；会计核算准确，能正确使用会计科目；存、贷款利率执行较好；金库管理得到加强；会计预警信息核销及时；临柜操作进一步规范。至8月23日共检查9次，分别为：第一季度常规监管，金库运营业务、柜员现金箱及自助设备钞箱专项检查，对帐管理专项检查，反洗钱专项检查，财政性存款风险排查，春节前查库及行长突击检查金库，“五关”管理及单位存款风险滚动式专项检查，柜面业务监管工作及系统内往来对帐检查，外汇清算业务尽职检查。共检查日期50天，发现问题9个，形成监管底稿8份。所有问题已作了整改。

　　2、信贷业务检查情况。1-7月＃＃支行共计进行了内部常规自律监管检查2次，接受市分行常规季度监管检查二次，市分行专项检查二次（一为贷后管理专项检查，一为个贷专项检查），组织开展了全行信贷资产风险排查一次。检查面涉及全行所有信贷资产，所有信贷从业人员。对于检查中发现的各类问题，支行各级部门高度重视，1-7月组织了由行长或主管信贷行长主持、各部门负责人相关客户经理参加的贷后管理例会7次，信贷资产风险排查等专项会议二次，检查发现的问题现已基本得到了整改，并对相关责任人进行了员工行为扣分及经济处罚。

　　3、零售业务检查情况：今年1－7月，我行共进行了个人业务检查2次，市分行共对我行进行了4次检查，涉及银行卡、国际业务、个人贷款、电子银行、中间业务和自律监管等方面，

　　4、安全保卫检查情况：1－7月我行共进行了安全保卫检查7次，接受市分行常规检查1次，消防检查1次，并邀请县消防大队进行了一次消防知识培训。

　　五、辖区评价期内发生案件、违章违纪和责任事故的情况我行采取了切实有效的内控措施，内控水平得到有效提升。评价期内我行无重大案件发生，保持了二十四年安全无事故、无被骗、被盗、无刑事案件的记录。六、进一步加强内控管理的措施和安排1、高度重视操作风险日常管理。一是贯彻落实总行“基础管理提升年”活动和省分行精细化管理要求，主动查找、消除风险隐

　　患；二是切实做好员工培训和合规教育。搭建多种学习平台培养临柜员工风险意识，组织全员深入学习《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》等银行规章制度，不断提高全员风险意识和责任意识。三是切实加大轮岗制度的执行力度。对网点负责人、客户经理、一线柜面人员、劳务派遣员工等重点岗位人员，要进一步落实岗位轮换制度，做到不留死角。要特别关注多次以强制休假代替轮岗、因地处偏远而长期未执行轮岗的机构，加强对轮岗执行情况的监测和考核。

　　2、抓好重点领域、重点岗位的风险治理。一是切实抓好重点岗位治理，突出抓好柜员、客户经理、分理处主任等关键岗位和敏感岗位人员的管理，结合当前案防形势，针对性地明确一些禁止性规定，防控好内部人员的道德风险。二是抓好临柜业务、财会、个贷和农户贷款、银行卡、电子银行、自助银行等重点领域的治理。三是切实做好问题整改。要求运营主管部门协助和指导运营主管做好薄弱环节整改和“回头看”检查工作。通过“回头看”跟踪落实、整治整改，实现金库、自助设备钞箱及柜员现金箱管理规范有序。

　　3、提高信贷风险管理意识，加强风险防范。一是认真做好贷前调查工作，及时掌握客户信息和动态，特别要注意贷款资料收集的真实性和完整性，对客户提供的抵押物应实地查看核实，避免某些机器设备出现重复抵押现象。二是认真做好贷后管理工作，要认真贯彻上级行信贷精细化管理办法精神，加强企业资金

　　监管，多方细致了解客户，切实做好各项风险管理工作，对大额贷款的真实用途进行跟踪；密切关注存在隐性风险的贷款，防止不良贷款余额的反弹。认真开好每次贷后管理例会，并及时将其录入C3中。三是规范票据业务操作，严把贸易背景真实性审查关，切实防范票据业务的法律风险和合规风险。

　　4、抓好各种风险防控手段的有效运用。一是常态化抓好案件风险排查和员工行为管理，加大检查力度，加快检查频率，充分运用非现场检查手段，及时发现风险，有效堵塞管理漏洞。二是有效开展自律监管检查。要进一步规范业务部门自律监管行为，以专业化、流水线的方式解决操作和监管中存在的问题。各部门要定期分析研究业务自律监管过程中发现的问题，加强各条线自律监管方案的统筹协调，形成监管整体合力。三是要开好案防专题分析会，对辖内案防情况进行详细分析，对案防分析会中暴露的问题要制定有效措施，进一步提高案件防控的针对性和有效性。

　　银行内控整改报告篇5某银行2015年度内部控制自我评价情况的报告根据__要求，我行组织开展了2015年度内部控制自我评价工作，现将有关情况报告如下：一、本年度内部控制评价工作的总体情况（一）内部控制管理的主要措施及成效2015年以来，我行各项工作紧密围绕构建“大风险、大内控”

　　管理体系目标开展，积极培育“内控促发展，合规创价值”理念，内部控制各道防线职责更加明晰，制度体系和业务流程持续优化，信息系统管控能力日益提升，全面风险管理治理架构日趋完善，内部审计监督力度显著增强，内部控制水平进一步提高。

　　1.完善内控管理架构和责任机制通过全行业务流程和管理模式优化调整，实现了“管办分离”，进一步完善了内控管理架构。各级机构与部门主要负责人为内部控制“第一责任人”，同时，在分支机构设立风险总监，协助推动风险管理工作，促进风险防范与业务经营的紧密结合；在营业部设立风险合规处，在总行各部门、各分支机构、销售中心设立内控合规岗，确保风险管理和内部控制不留死角。通过“定岗定员定编”，将内控责任与管理权限、岗位责任有机结合，切实传导落实至各机构、各部门和各岗位，打造尽职履责、共同协作的内控责任机制。2.加强内控制度体系建设下发了内控体系建设三年规划和内控框架手册，组织起草了个人业务标准化流程手册，推动内控制度框架体系建设和标准化建设；制定了《全面风险管理办法》、《操作风险管理办法》、《流动性风险管理办法》、《信息科技风险管理办法》、《业务连续性管理办法》、《重大风险和突发事件报告管理办法》、《员工从业禁止规定》、《员工行为排查办法》等15项基础制度，搭建了内部控制管理制度框架。

　　3.大力倡导内控合规文化围绕“内控促发展，合规创价值”的基本理念，在全行范围内组织开展了“内控合规文化宣传活动”；围绕行领导“树立和深化全面风险管理理念”、“倡导风险防控文化、将业务做优做强”等要求，制定了全面落实方案，努力营造“全行讲风险、全员懂风险、全面管风险、全流程控制风险”的文化氛围。4.加强数据质量管理我行董事会及高管层高度重视数据质量管理和监管统计工作，在全行2015年至2017年发展规划中明确指出了数据质量管理目标，并在资源分配方面给予了充分支持。同时，以2014年监管检查发现问题整改和2015年“三定”工作为契机，逐步完善监管统计制度体系，加强监管统计团队建设，强化系统支持保障，提高数据标准化程度，加大数据报送审核及监管统计考核力度，促进了数据报送质量的进一步提升。建立了业务管理部门（各分支行）、归口管理部门、内控合规部门、审计部门四级数据质量监督、检查架构，为我行数据质量的提高奠定了坚实基础。5.加强授权管理与控制根据授权管理要求，强化授权管理并认真落实监管检查意见，完善了董事会对行长授权书及行长对管理人员授权书的规范文本并签署；根据我行实际情况调整了授权期限，并及时根据行内重大变化调整授权内容；适时开展授权检查，保证了总行各部门、

　　各分支机构在授权框架下有序开展工作。在业务操作方面，通过系统管控和人工管控，实现了业务经办、复核、授权的有效分离，未发现超越授权行为。

　　6.优化业务工作流程为了加强总行控制全行风险的能力，以及服务和支撑全行业务发展的能力，在本年“业务流程和管理模式的调整优化”中，确立了在总行层面实现“大风险”、“大IT”、“大审批”和“大保障”的总体思路，制定下发了7项调整后基本业务流程图（指导意见），具体包括：__业务业务，个人贷款业务，独立对公贷款业务，本地银团贷款业务，贷款意向（承诺）书业务，资金证明业务，财务条线POS、抵押物及资金管理业务。各条线、各营业机构在“2014年内部控制管理年”活动成果的基础上，根据业务发展和经营管理需要，制定或修订各类规章制度120余项，明确细化了业务政策、质量标准及操作管理规范，为有效防范风险、实施精细化管理提供了方法、依据和标准。7.加强业务连续性管理重检和建立了信息技术类、安全保卫类、基础设施及办公资源类、业务类、媒体危机类、流动性危机类、法律类、合规类、案件类等九大类47个应急预案，初步实现了应急预案的体系化、规范化，同时注重开展应急演练，努力提升对突发事件的应对能力；向建总行上报了灾备中心建设需求，拟申请纳入建总行统一灾备中心建设，待建总行批复后，将尽快开始实质性建设，切实

　　提高灾难恢复能力。8.强化考核激励约束将公司信贷业务基础管理、客户有效投诉、会计核算及监管

　　报表统计差错率等内部控制相关指标纳入关键业务指标（KPI）考核体系，直接与机构、部门及员工绩效挂钩，强化了内部控制实施的正向激励与刚性约束作用，提高了员工执行内部控制的自觉性和能动性。

　　9.提高资源配置效率确立了符合全行战略要求、支持科学发展的资源配置导向；优化调整现有业务流程和管理模式，明确总行及分支机构的工作职责及业务流程、经营管理模式、人员管理模式和财务管理模式，充分发挥总行的管理导向性作用；合理安排财务支出结构，加强预算管理，启动成本节约项目；建立信贷投放额度核准制度和对公项目评分体系，将信贷额度分配至综合收益高、符合我行战略导向的项目，实现公司信贷资源价值最大化；在内控建设及安防建设方面，加大人力、财力、物力投入，把好人防、技防、物防关。10.加强信息系统管控加大内部控制和安全管控相关系统的建设投入，于本年上线了系统安全加固项目、系统集中备份项目、运维审计系统，在文件传输、报文加密、安全审计、集中备份等方面增强了系统本身的安全性；组织开展了对核心系统、个贷系统、住储系统、

　　CallCenter系统、短信平台及企业服务总线的升级优化，进一步提高了业务处理效率和风险机控能力；加强专项技术培训和安全管理培训，定期进行预防性健康检查和主动维护，定期组织实施应急演练，认真进行信息安全检查，实现了信息系统安全稳定运行，保证了全行全年无重大安全责任事故发生。

　　11.加大内部审计监督力度深入贯彻“审计服务”理念和“审计增值”理念，以风险、内控、监管为导向安排部署审计任务，全年共组织开展各类审计项目17个，审计内容涵盖了我行各主要业务单元，其中，监管统计数据质量管理审计、薪酬制度设计和执行情况审计、经营风险管理体系评估、经营机构风险评估等7个项目均为我行首次实施。审计广度、审计深度明显超出往年，审计工作量亦比上年增长了1倍以上，收到了较好审计效果。除此以外，我行还根据监管部门要求，指定审计部门牵头，风险管理部、信息技术部配合，联合开展了“信息科技外包风险审计评估与外包服务风险审计排查”和“全行信息科技风险自评测”，有效促进了信息科技风险管理水平的提升。（二）内部控制评价工作情况1．评价工作实施情况2015年评价工作由我行风险与内控委员会（以下简称风控委）统一领导，风险管理部牵头组织，总行各部门、各分（支）行（以下简称“各机构”）共同参与实施；评价程序包括评价准备、

　　评价实施、缺陷初步认定、编制评价报告四个阶段；评价过程中，综合运用了访谈、问卷调查、专题讨论、审阅资料、实地查验、抽样和比较分析等方法。

　　根据我行《内部控制评价管理办法》，首先成立了内部控制评价工作组，制定下发了《__银行2015年度内部控制评价工作方案》，评价工作组以风险管理部、审计部人员为主，同时吸收财务会计部、信息技术部业务骨干参加；各机构按照评价方案要求组成了评价工作团队，进行内部控制自我评价；评价工作组在各机构自评的基础上，选取财务会计部、信息技术部、天津和平支行，对相关业务进行了现场抽样测试；根据各机构自我评价、现场测试、调阅资料、调查问卷等结果，结合内外部审计和检查、总行对各机构日常监督、专项监督等情况，评价工作组深入开展了非现场分析，根据我行内部控制缺陷认定标准，形成了综合评价结论，经认定，本年评价工作中识别的设计缺陷和运行缺陷均为一般缺陷。

　　2．评价内容2015年内部控制评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督五要素展开，覆盖了我行__业务、个人金融、公司金融、财务会计、信息技术、风险合规管理、人力资源管理、客户服务管理、综合管理等主要业务单元及主要业务流程，重点关注了重大业务事项和高风险领域。（1）内部控制环境方面：不断完善内控管理架构和内控制

　　度体系，坚持依法合规经营，在管理方式上，尝试将风险嵌入整个业务经营流程，建立了既平行又垂直的风险内控交叉管理模式，并通过内控合规宣导、学习培训，进一步夯实了内控基础。

　　（2）风险评估方面：各类风险状况得到有效控制并处于可接受范围内。其中，信用风险总体情况较好，资产质量整体优良；操作风险管理状况良好，全年未发生重大责任事故，法律风险总体保持较低水平；流动性风险水平整体可控，一般流动性管理压力略有增大，__业务流动性趋势向好，流动性压力测试结果较为理想；声誉风险状况正常，客户投诉数量在可控范围内，投诉处理情况良好，引发声誉风险的可能较低。

　　（3）控制活动方面：自年初起，行领导就面向全行提出了“必须严格执行规章制度”的要求，将对规章制度的落实作为衡量机构内控执行力的重要内容，人力资源部随后组织开展了全行规章制度培训，有效促进了全员内控执行意识的提升。按照行领导要求，各机构一手抓建章立制，建立健全相应的控制制度与程序，一手抓对标准的贯彻执行及对执行情况的监督检查，努力营造“有章可循、有章必依”的内控环境，着重加强授权控制、不相容岗位分离控制、复核对账控制、重大事项报告控制、绩效考评控制、会计管理控制、预算控制、运营分析控制、记录控制等，并取得较好控制效果，保证了全行业务的平稳、健康发展。

　　（4）信息沟通方面：结合我行实际，建立健全了信息交流反馈机制，组织中报告关系清晰，信息交流畅通，各信息系统运

　　行状况稳定，内外部信息处理及时，能够较好满足经营管理和内部控制需要。年内,专程邀请天津、重庆两地银监局在我行召开监管联动会议，努力促成我行与监管部门之间的持续沟通机制；严格执行建设银行子公司信息报告制度，着力加强与建设银行的信息沟通；开通行长信箱，建立信件处理流程，鼓励员工对我行业务发展和内部管理建言献策。

　　（5）内部监督方面：建立了多方位、多层次的有效监督检查机制。各业务管理部门加强业务自查、检查及风险排查，强化日常监督和专项监督，其中，柜面业务、系统运行安全、客户服务品质检查频率最高；办公室根据建总行统一部署，牵头开展了全行安全生产大检查；风险管理部组织实施了内部控制、操作风险与法律合规风险综合检查；审计部围绕全行中心工作，强化审计服务与支持，较好地发挥了内部审计的监督促进作用和评价建设职能。

　　3.内部控制问题和缺陷2015年内控缺陷梳理和识别充分利用了内外部审计和检查成果，评价人员在对全行内控缺陷进行汇总整理的基础上，召开内控评价组工作会议对内控缺陷进行了认定，结果显示报告期识别且尚未完成整改的缺陷56个，其中内部检查和自评价识别缺陷51个，外部检查识别缺陷5个。（1）内部检查和自评价发现的缺陷从2015年内部检查和自评识别内控缺陷的情况看，19个

　　缺陷属于制度体系建设问题，15个属于执行力问题，17个属于与信息系统建设有关的问题。自评发现问题主要表现为：一是制度体系化建设任务依然艰巨。产品战略和发展规划、市场风险管理制度、外包业务管理制度等尚未建立，部分制度需要修订完善。二是制度执行力仍显不足。相当一部分员工从业时间较短，基础管理的精细化程度还不够高；三是信息系统建设尚需推进。数据挖掘、管理分析类的系统建设刚刚起步，灾备中心尚未进入实质性建设阶段。

　　（2）外部监管机构检查、审计发现的缺陷本年度，我行共接受外部监管机构检查两次，具体包括：天津银监局内部控制情况现场检查、人民银行天津分行重点客户信贷信息监测系统现场检查。截止评价日尚未完成整改的外部检查发现的缺陷有5个，主要包括：尚未建立董事会履职评价机制；尚未建立流动性风险管理信息系统和压力测试数据模型，流动性风险压力测试仍以手工方式完成；市场风险管理政策和程序尚未正式发文，未定期开展压力测试；年薪制管理办法尚未出台；关键岗位人员岗位轮换管理办法尚未修订完成。另，我行正在接受普华永道会计事务所对我行的年度审计，经确认，暂无发现问题。（3）对内部控制缺陷的整改情况对于报告期发现的内部控制缺陷，我行高度重视监督检查发现的问题，深入分析缺陷性质和问题成因，认真落实整改，促进

　　了内部管理水平的有效提升。①整改措施及效果在梳理2015年内控缺陷情况的同时对2014年识别的内控

　　缺陷的整改情况进行了跟踪，结果显示在“2014年内部控制管理年”梳理识别的69个内部控制缺陷中，已整改完成53个，正在整改16个。主要整改措施及效果如下：一是，启动“业务流程和管理模式优化调整”工作及“定岗定员定编”工作，加强总行控制全行风险的能力；二是，弥补制度缺失，优化业务及管理流程；三是，加强系统管控和授权控制，加固系统安全性；四是，扩大“机控”范围，进一步提高了业务处理效率和风险机控能力；五是，加强数据管理，改善数据质量；六是，加大业务培训力度，有效提升人员素质。

　　②正在整改问题正在整改问题因涉及或规范、标准体系建设或人力、技术、财务资源投入，所需整改周期较长，预计于以后年度完成整改。主要包括以下三个方面：一是，部分政策、标准、规范尚需根据我行经营管理需要，以及“业务流程和管理模式优化调整”情况，分期分批逐步完善；二是，风险管理技术、工具尚需进一步改进完善，操作风险、市场风险、流动性风险管理信息系统尚未开始实质性建设；三是，某些信息科技建设尚需建总行从集团层面帮助解决，典型的如灾备中心建设问题。二、内部控制有效性结论

　　我行现有内部控制设计基本满足法律法规、《企业内部控制基本规范》等监管要求、建设银行集团对子公司开展内部控制工作的管理要求，以及我行发展战略要求；控制措施及方法基本适应控制需要并得到有效执行，取得了较好的控制效果。全行员工内控意识明显增强，“全面、全员、全过程控制”以及“价值创造导向”的内控理念逐步树立，在规范管理、审慎经营的基础上实现了各项业务的健康发展，促进了各项经营目标和发展战略的顺利实现。截至目前，全年发生操作风险损失9.57万余元，不良贷款余额629万元，不良贷款率仅有万分之三点七。内外部审计检查中所发现的内部控制缺陷均为一般缺陷，未发现重大缺陷。

　　三、进一步改善内部控制体系建设的建议（一）建议进一步加强对子公司内部控制评价工作的指导作为子公司，在推进内部控制体系建设时，应与建总行在总体目标、整体框架、质量标准等方面保持高度一致。《__银行股份有限公司2015年度内部控制评价工作方案》中明确要求“境内各分支机构应根据《__银行内部控制评价操作规程(试行)》的有关规定，开展自我评价工作”，但该《规程》及2014年出台的《__银行内部控制评价办法（试行）》发文范围并不包括子公司。建议总行把内部控制评价标准、要求全面下发至子公司，以利于子公司贯彻执行，进一步提高内部控制评价能力与水平。（二）建议进一步加强对子公司信息科技建设的支持典型的如公共软件集中采购。为保持与建总行架构规划的一

　　致性，我行所使用的操作系统、数据库、中间件等公共软件基本与建总行相同，但受我行业务规模所限，集中采购议价十分困难，甚至超出我行财务成本承受能力。而核心软件的正版化，又直接关系到系统开发、安全运维等各个方面，对我行业务发展和业务连续性至关重要。希望建总行能把我行的需求量纳入集中采购需求统一议价，以利于我行降低采购成本，从根本上解决软件正版化问题。

　　四、重大事项信息真实性、完整性声明按照要求，我行应向2015年度内部控制评价工作组提供反映本公司重大事项的相关信息，主要包括信贷类、市场类、信息系统类、安全保卫类、案件类、声誉危机类、流动性危机类、法律合规类、重大交易类等十一类。我行已向评价工作组提供了2015年度内，所有自查、内外部审计、监管部门检查等发现的上述信息，我们对信息的真实性、准确性、完整性负责。银行内控整改报告篇6银行内控合规自查自检报告（精选）•一、特别提示：本行公司治理方面存在的有待改良的问习题⑴进一步加大基层机构的内控执行力;⑵进一步完善董、监事会决策机制;⑶制定、完善独立董事和外部监事津贴管理办法。

　　二、公司治理概况在股份制公司设立时，就着重考虑如何依据境内外相关法律、法规构建公司治理构造并标准其运作。为此，本行设立、完善了股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组织架构，制定了符合现代金融企业管理办法要求的银行章程，明确了股东大会、董事会、监事会与高级管理层以及董事、监事、高级管理人员的职责权限，以实现权、责、利的有机结合，建立科学、高效的决策、执行和监视机制，从而确保各方独立运作、有效制衡。(一)构建现代公司治理的组织架构。本行根据《公司法》、《股份制商业银行公司治理指引》等相关法律、法规、部门规章的手册，设立了股东大会、董事会、监事会，选举了独立董事、职工监事和外部监事，聘请了具有丰富的商业银行工作经验和卓越过往业绩的人士担任本行的董事长、行长，选聘了副行长、风险负责人、行长助理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，建立了以股东大会为最高决策机构，董事会为主要决策机构，监事会为监视机构，高管层为执行机构的有效治理机制，建立了独立董事和外部监事管理办法，引入了5名独立董事、2名外部监事和3名职工代表监事。本行董事会下设战略开展委员会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会，各专门委员会的负责人均由董事担任，其中，审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会均由独立董事任主席。

　　⑴股东大会股东大会是本行的权利机构，股东通过股东大会合法行使权利，遵守法律法规和公司章程的手册，不得干预董事会和高级管理层履行职责。本行的股东大会制定了明确的股东大会议事规则，详细手册了股东大会的召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告，以及股东大会对董事会的授权原则等内容。该议事规则作为本行章程的__，经本行2022年第一次临时股东大会通过和中国银监会核准后，已得以贯彻执行。此外，本行建立了和股东沟通的有效渠道，以确保所有股东对法律、行政法规和公司章程手册的公司重大事项平等地享有知情权和参与权，确保股东大会的工作效率和科学决策，从而使投资者获得较高回报。⑵董事会董事会是本行的决策机构，由股东大会授权直接经营管理公司。如何确保董事会充分发挥其作用和履行其职责是公司治理的重要问习题。董事会成员15人，其中独立董事5名，执行董事2名，其中大部分董事是均具有丰富的金融业从业经验和卓越的过往业绩，而且，还有战投ＢＢＶＡ派出的董事。本行每位董事都知悉其职责，并付出了足够的时间和精力来处理本行的事务。多元化的董事构造，高素质的董事队伍，有利于董事会对重大经营事项的正确决策，有利于本行的业务开展和业绩提升。

　　目前，本行已初步建立了董事会组织架构和决策程序，董事会下设战略开展委员会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会四个专业委员会，专业委员会于2022年3月份开始进入正式运作阶段。四个专门委员会中，审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会的成员大部分是独立董事，主席由独立董事担任。

　　⑶监事会监事会是本行的监视机构。本行监事会成员现有8名，其中外部监事2名、股东监事3名、职工监事3名。监事会制定了监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的有效监视。本行章程手册监事会依法享有法律法规赋予的知情权、建议权和汇报权，为保障监事合法权益的施行，本行及时向监事会提供有关的信息和资料，以便监事会对本行财务状况、风险控制和经营管理等情况进行有效的监视、检查和评价。⑷内部控制管理办法较好的内部控制是良好的公司治理的基本要素之一。为促进本行各项业务的持续安康开展，切实防范和化解金融风险，提高本行的核心竞争力，确保银行资本保值增值，本行一直本着内控优先原则持续不断地完善与改良内部控制。本行以《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监视管理法》和《商业银行内部控制指引》为指导，遵循全面、审慎、有效、独立的内部控制原则，进一步优化内部控制环境，改良内部控制措施：

　　加大内控执行的监视检查力度，有力地促进了我行各项业务的安康、平稳、安全运行。

　　⑸风险管理管理办法审慎的风险管理是良好的公司治理的基本要素之一。本行致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理体系，培育追求滤掉风险的效益的风险管理文化，施行优质行业、优质企业、主流市场、主流客户的风险管理战略，主动管理各层面、各业务的信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险。⑹激励约束机制本行制定了保证总分支机构的独立运作和有效制衡的一系列管理办法，通过完善等级行管理管理办法、总行部门考核管理办法、全面推行客户经理制，在总行各部门和分支机构不同层面均建立起绩效考核机制。特别是，我行逐步开始建立资本约束下的激励考核机制,在分支行开始推进以经济利润、风险调整后的收益回报为基础的考核机制，促进分支行在业务经营中树立资本、效益和风险综合平衡的经营理念，自觉地优化和调整资产构造。⑺关联交易不标准的关联交易或关联交易陷阱是阻碍公司治理的痼疾。因此，应标准关联交易管理，有效控制关联交易风险。本行实行关联交易回避管理办法，在章程中明确手册：股东大会审议有关关联交易事项时，该事项的关联股东不得参与投票表决，其代表的有表决权的股份数不得计入有效表决总数，同时，按照公开、

　　公正、公平的原则及相关监管要求，对关联贷款进行严格管理，并确保其满足关联贷款不得超过监管资本15%的手册。本行在上市之时，就根据需要按照有关手册处置了正常类关联贷款，目前，未向原有关联方客户新增授信，亦未开展新的关联方客户。我行针对关联贷款的相关防范措施包括：严格授信要求，关联贷款的发放条件不优于其他一般贷款;加强授信审核，关联贷款的发放必须逐笔上报总行风险管理委员会审批等。

　　本行明确了信息披露事务管理的第一责任人是本行董事长，本行总行各部门以及各分行的负责人是本部门及本分行信息汇报第一责任人。本行指定董事会秘书为本行信息披露的指定负责人，负责准备和递交有关监管部门所要求的信息披露文件，组织完成监管机构布置的信息披露任务，在董事会领导下负责协调施行信息披露事务管理管理办法，组织和管理信息披露事务管理部门详细承担本行信息披露工作。为进一步健全和完善信息披露的相关管理办法和工作流程规范，本行建立了行内重大信息聚集机制，从体制上完善信息披露的相关工作流程规范，为更好地履行好信息披露职责奠定了基础。

　　由于本行今年4月27日刚刚上市，因招股书中披露了本行2022年度相关财务业绩情况而获得了上市地监管机关对本行2022年年报的豁免。因此，尚未披露过定期汇报。但本行会真实、准确、完整、及时、同时、全面、公平地履行信息披露义务，不断提高透明度，保证所有的股东平等享有知情权。同时，本行

　　也将根据上市地相关法律、法规和监管机关的要求，适时修订、完善《中信银行股份有限公司信息披露管理管理办法》。

　　⑼投资者关系管理本行上市之初，就非常注重与投资者的沟通与交流，开通了投资者电话专线，在公司网站设置了投资者关系栏目，认真接受各种咨询，并开始着手建立相关规章管理办法，起草了《中信银行股份有限公司投资者关系管理管理办法》。上市以来短短的两个月内，本行领导、董秘、董事会办公室工作人员已组织、接待了大大小小几十次境内外投资机构、分析师和投资者的来访调研，通过电话、电子邮件等形式及时解答问习题，建立了和境内外投资机构的良性互动，提高了公司的透明度，得到了资本市场的好评。(二)标准运作的保证⑴公司章程公司章程是本行股东大会、董事会、监事会以及董事会各专门委员会、各级管理人员标准运做的行为守则和依据。本行的公司章程是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国商业银行法》、《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别手册》、《到境外上市公司章程必备条款》、《上市公司章程指引》及其他有关法律、行政法规和规章而制定的，已经中国银行业监视管理委员会核准，并已通过中国证监会和香港联交所的审核。

　　(2)三会议事规则根据监管机关的要求，制定了详细的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。(3)董事会、监事会各专门委员会议事规则。(4)制定并完善了《行长工作细则条例》，完善高级管理层的工作细则条例和规程，明确组织机构之间的职责边界，建立明晰的总结报告路线和信息沟通机制。(5)起草了《信息披露管理管理办法》、《投资者关系管理管理办法》等公司治理配套文件。在实际运作中，上述文件及其他相关指导性文件，共同为标准运作提供了管理办法保证。三、公司治理中存在的问习题中信银行股份有限公司成立于2022年12月31日，在短短的时间里，本行公司治理构造的基本框架和原则基本已确立，公司治理走上了标准化的开展轨道。但在实际运作中，正如《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》所深刻指出，要真正解决公司治理形似而神不至的问习题，就须清醒地认识到自己的不足，积极学习那些较我行更早步入资本市场的同业的先进经验，取人所长，补己之短，积极探索、完善有效的公司治理。(一)进一步完善董、监事会决策机制。由于本行董、监事会下设各专门委员会成立时间不长，其议事规则虽已经各专门委员会审议、修订，但尚待董事会审议通过。

　　此外，董、监事会各专门委员会的成员都是金融、财政方面的专家学者，应进一步发挥各专门委员会的专业特长，不断完善董、监事会决策机制。

　　(二)进一步加大基层机构的内控执行力。我行虽旗帜鲜明地提出了合规经营理念，并大力倡导和宣传，但个别基层机构在认识上仍不到位，在处理详细业务时容易无视合规经营的问习题，一些发生在基层机构的低层次操作风险问习题还不时地困扰着我们。因此，我们将进一步加强合规体系建设，积极培育全员合规、高层合规的文化气氛，进一步加大对基层机构的检查力度，加强其内控执行力。(三)制定、完善独立董事和外部监事津贴管理办法。我行提名及薪酬委员会已草拟《独立董事和外部监事津贴管理办法》，以使董事认真、勤勉地履行职责。该管理办法已提交第一届董事会第六次会议审议，拟于年内实行。四、整改措施和整改时间及责任人序号整改措施整改时间责任人1董事会审议通过议事规则，进一步完善董、监事会决策机制2022年8月份孔丹先生刘崇明女士2进一步加大基层机构的内控执行力2022年年内合规审计部提名与薪酬委员会五、有特色的公司治理做法

　　本行始终致力于构建完善的公司治理构造，并借鉴国内外先进的公司治理经验，结合本行的实际情况，在公司治理的实际运作中，采取了一些行之有效的措施，不断提升公司治理构造。

　　(一)内部控制管理办法方面的特色⑴本行树立了正确的经营理念，优化了内控环境。我行在对近年实践进行总结归纳的基础上，提出了追求效益、质量、规模的协调开展，追求过滤掉风险的利润，追求稳定增长的市值，努力走在中外银行竞争的前列的经营理念，严格按照国家各项法律、法规、条例的手册和银监会的监管要求，以《商业银行内部控制指引》为指导，遵循商业银行全面、审慎、有效、独立的内部控制原则，改良内部控制措施，完善信息交流与反应机制，有效发挥内部控制的评价与持续改良机制，有力地促进了全行各项业务的安康、平稳、安全运行。⑵本行建立了覆盖全面业务和流程规范的内部控制管理办法，包括授信业务内部控制、资金资本市场业务内部控制、会计及柜台业务内部控制、计划财务内部控制、中间业务内部控制、计算机信息系统内部控制和反洗钱内部控制等。⑶完善内控管理机制，提高决策的科学性。本行积极探索扁平化管理，建立健全集体决策机制，通过建立并执行总、分行行长定期办公会议管理办法，履行集体决策职能，提高经营管理决策的科学性和透明度。健全了行长办公会领导下的风险管理委员会、开展及资产负债管理委员会、内部审计委员会和财务审查委

　　员会管理办法，提高了决策的专业性。⑷强化风险管理措施，落实全面风险管理。一方面进一步健

　　全风险管理体系，在风险管理委员会下成立了信用风险、市场风险、操作风险三个专业委员会，建立了相应的工作管理办法，并开始履行职责。另一方面加强信贷政策管理，强化放款中心建设和贷后管理工作，并进一步加强市场风险管理，不断提升风险管理技术手段，完善贷款管理信息系统、资产负债系统、财务管理系统。

　　⑸加大检查、整改和处罚力度，狠抓内控执行。我行通过大规模的检查，狠抓整改率，保证了内控的执行力度。主要开展了会计大检查(覆盖面达100%)、信贷大检查(覆盖面达50%)及安全保卫大检查。通过连续的检查，大量提醒和纠正了会计、信贷业务操作和安全保卫方面的不标准操作行为，消除了风险隐患。

　　(二)风险管理方面的特色本行持续采取以下多种创新性的措施，努力建立起审慎的风险管理体系：1999年，本行进行了公司贷款流程规范改造，将大部分公司贷款业务的审批权集中到总行，并设立了从事不良贷款清收的专职清收人员职位;与麦肯锡公司合作开发了公司业务信用评级系统，并在全行推广。2022年，本行施行了分行信审经理总行委派制，设立了具备识别信用风险知识及经验的产品经理职位以做实授信调查，建

　　立了放款中心以降低放款操作风险。2022年，本行设立了首席风险主管职位，在国内同业率先

　　施行分行风险主管委派制。分行风险主管主持包括授信审批在内的风险管理工作，直接向首席风险主管负责并总结报告工作。

　　2022年末至2022年初，本行调整了授信流程规范，加强对授信业务的全程控制，强化风险管理的独立性：(1)由风险管理部承担审查审批职能的同时，将放款中心和贷后管理职能集中由风险管理部组织施行;(2)实行信审会集体审批制，取消了总行行长、分行行长的审批权，总行行长、分行行长仅对信审会审批通过的项目方案行使否决权;(3)设立了专职信审委员职位，推行专业审贷。在授信调查以及贷后管理中执行第一责任人管理办法，由客户经理和产品经理对授信调查和贷后管理承担第一责任。

　　2022年以来，本行按照《巴塞尔协议ＩＩ》的要求，与穆迪ＫＭＶ公司合作开发了新的公司业务信用评级系统。新的评级系统按照客户类别，设计了20个可独立计量违约概率的打分模型以及一个通用的违约概率计量模型，在行业细分和违约概率的计量技术上居于国内同业前列。

　　2022年，(1)本行施行优质行业、优质企业、主流市场、主流客户战略，并按行业、产品和客户调整贷款组合构造，主动管理信贷风险;(2)在总行风险管理委员会下，本行建立了专门从事信用风险、市场风险和操作风险管理的三个专业委员会，强化对三大风险的专业、集中管理;并建立了重点行业专家队伍和行外专

　　家库，加强重点行业政策管理，逐步推行行业审贷，提高授信决策的专业水平;(3)本行开始在全行范围内推广追求滤掉风险的效益理念，并通过计算、分配基于监管资本规范的经济资本来对一级分行的业绩进行评价。

　　本行在风险管理体系建设上的持续努力，已经并将继续提升本行的风险管理水平，并持续改善本行的资产质量，从而有利于提升本行的资本回报能力。

　　(三)完善信息披露管理办法我行作为Ａ+Ｈ同步上市的公司，深刻理解内地和香港在监管规则、监管理念等方面存在差异，在信息披露方面严格执行规范从严不从宽，内容从多不从少的原则，并根据上市地相关法律、法规及监管机关的要求，本行结合本身的实际情况，制定了《中信银行股份有限公司信息披露管理管理办法》，明确了有效的内部信息汇报、审核及披露流程规范，有助于进一步增强透明度，实现股东价值最大化。六、其他需要说明的事项(一)日常信息沟通手段。目前，本行通过《中信银行董监事通讯》、《中信银行资本市场动态》等方式及时向董、监事会汇报相关日常工作。(二)股权激励计划情况的说明本行已制定对高管的股票增值权激励方案，可否施行，目前尚未得到监管机构的明确答复。

　　

篇十一：内控整改报告

　财务内控自查报告模板发布修订记录根据xx分行2013年一季度会计检查意见书要求我行由财会部部牵头组织xx行营业部b支行b支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改落实现将相关情况月份会计主管例会xx营业部a支行b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议会议对整改工作进行了详细布置要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果

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　　财务内控整改报告

　　篇一：xxx财务内控自查制度文件编号：HFmS-HFa-GS-cS-47-20XX发布/修订日期：20XX年1月20日1目的为强化集团公司（以下简称“公司”）财务部门的内部控制责任，确保国家有关法律、法规和规章制度的贯彻执行，保障公司资产的安全完整，保证财务报告的真实可靠，遵循“有制度、有流程、有自查、防范风险、不断优化流程”的原则，提升公司财务管理能力，特制定本制度。2适用范围本制度适用于公司本部及所属各分子公司（以下简称“各单位”）。3文件解释财务内控是指公司为了提高会计信息质量，保证财务报告的真实、可靠，保护资产的安全、完整，确保有关会计法律法规和规章制度的贯彻执行而制定和实施的一系列控制制度、方法、措施，起到互相监督、互相牵制的作用。4职责4.1各单位应按照本制度的规定，根据自身经营特点和所处环境，组织实施财务内控自查，各单位财务负责人对本单位财务内控自查的有效实施负责。各单位负责人要为财务内控自查提供时间保障和工作支

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　　持。4.2各单位应当配备具有一定业务素质的内控管理人员，具体负责对本单位制度流程的执行及完善情况进行监督和检查。财务审计部内控管理人员在财务内控自查工作中的职责：4.2.1协助本单位财务负责人完善本单位财务制度及流程；4.2.2对本单位财务制度及流程的执行情况进行检查并出具检查报告及提出改进建议；文件编号：HFmS-HFa-GS-cS-47-20XX发布/修订日期：20XX年1月20日4.2.3组织本单位开展财务内控知识的宣传与培训工作；4.2.4收集本单位财务制度及流程在执行中存在的问题，并及时反馈给本单位财务负责人及公司财务审计部内控科；4.2.5组织本单位的财务内控自查并在规定时间内出具内控自查报告报公司财务审计部内控科；4.2.6负责本单位与公司财务审计部内控科的联络和协调工作。5工作要求及内容5.1财务内控自查报告内容，主要包括：5.1.1本单位财务内部控制的现状及总体评价。5.1.2根据《哈飞汽车集团内部会计控制规范（试行）》的要求，并结合本单位的实际情况拟定和修改完善的财务制度及流程的建设情况。5.1.3本单位财务制度及流程的执行情况。5.1.4对各级财务、税务及其他检查中所发现的问题的整改情况和对

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　　未整改问题的原因说明及解决措施。5.1.5本单位下一阶段财务内控工作计划。5.1.6其他需要说明的事项（如在经营管理过程中已发现的潜在盈亏情况、需公司支持的事项等）。5.2财务内控自查报告程序及要求5.2.1公司财务审计部内控科为各单位财务内控自查报告的接收人。文件编号：HFmS-HFa-GS-cS-47-20XX发布/修订日期：20XX年1月20日5.2.2各单位应于每年的1月25日和7月25日前按规定的格式以邮件或电子邮件的方式向公司财务部内控科报送本单位上年度和半年度的财务内控自查报告。5.3财务内控自查报告的考核公司财务审计部内控科将根据各单位财务内控自查报告的及时性、完善性对各单位进行考核，考核按《哈飞汽车集团财务内控检查及评价管理办法(试行)》进行。6附则本规范由公司财务审计部负责解释。本规范自下发之日起执行。7附表或记录附件:财务内控自查报告模板财务内控自查报告模板8发布/修订记录

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　　篇二：银行检查整改报告某分行关于季度会计检查的整改报告a分行：根据《xx分行20XX年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下：一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。二、整改措施及整改完成情况（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规

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　　定，最大限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪查看员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。zx调回xx分行工作，主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员

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　　调整是为了充实xx营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。（三）建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决。具体为：各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。（四）优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算

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　　操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现纰漏和风险。近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范，（五）提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求：一是检查突出重点；二是违法必究。突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行：对于

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　　问题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。（六）整改完成情况本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“xx”由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。对于“对20XX年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。三、处罚情况xx分行给予相关人员处罚如下：。。。。。。各罚款100元。附表：《20XX年一季度检查xx分行整改落实情况表》xx银行xx分行财会部?x年x月x日篇二：银行整改报告整改报告市分行审计组于20XX年1月25日对我支行进行审计检查工作，并下发了《牡丹江市分行审计报告书》（牡内审报字20XX年第1号）我支行接到通知后，支行高度重视检查结果并认真提出整改措施，现将有关整改措施报告如下：

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　　一、个人业务1、柜员离席必须双人清点现金，做临时轧账处理2、atm现金长短款当天需及时处理3、及时清理储蓄系统内无关人员的工号4、大额现金须及时锁入金柜5、早、晚必须双人拆封款袋6、日终正式轧账后必须会同综合柜员清点现金7、汇兑综合柜员及时按规定打印和登记特殊业务登记簿8、柜员长时间离席必须做系统临时签退，收起章戳9、早晚接送款车人员必须双人进入、离开工作场地10、柜员不得代用户填写单据二、公司业务1、尽可能减少验印时的强制通过率2、公司业务对账单由专人保管3、清除公司业务柜员在其它系统中的工号三、进一步加强内控管理的措施和安排1、提高思想认识，形成抓好内控管理工作为全行第一要务的共识。提高内控管理对防范金融风险认识，努力杜绝违规操作而引起的金融风险。提高对存在问题的整改认识，在整改中规范操作行为。提高对制度建设、制度执行认识，在制度建设上完善自我，在制度执行中制约自我。

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　　2、严抓制度落实到位，堵塞管理漏洞，落实各项内控制度，落实责任人、实施人，确保制度落实不留空白，责任明确不模糊。加强考核评价，落实审核工作，发现问题及时通报，及时整改，奖优罚劣，大力营造执行规章制度光荣，违反规章制度可耻的良好氛围。5、正视存在的问题，今后将进一步加强员工规章制度学习，加大员工业务操作方面培训力度，强化内控制度贯彻执行，不断提高全行员工综合业务素质，不断提高员工对操作风险的防范意识。对存在问题在整改的前提下举一反三，引以为鉴，在学习上教育员工，在制度上制约员工，进一步提高我行整体内控管理水平，把操作风险降到最低限度。篇三：关于对银行卡业务风险排查工作的整改报告关于银行卡业务风险排查工作的整改报告20XX年3月14日至20XX年3月23日，xx联社银行卡风险排查工作领导小组对我支行营业部20XX年度银行卡业务进行了全面风险排查，总行也于近日下发了《关于对商业银行银行卡业务风险排查中存在问题进行整改的通知》（农商行发[20XX]130号），接到通知后，我支行领导高度重视检查结果并提出了整改意见，同时要求营业部人员

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　　务必认真对照检查中存在问题，及时做好整改工作和整改报告。现将我部有关整改措施汇报如下：1）我部在领取珠江平安卡重空时，设立了出入库登记簿，并由保管人和领用人在登记簿上签名确认。2）我部对申领到的珠江平安卡空白卡做到及时登记，并将当天重空出入库电脑打印流水装订保管。3）我部对新开卡的客户均在新系统开户验证模块进行了联网核查确认，同时在身份证复印件a4纸空白处加盖“与联网核查一致戳记”。4）我部近日已对20XX年珠江平安卡开户资料以一个月或一季度为单位进行了装订保管，下来将对20XX年以来没有装订成册保管的珠江平安卡开户资料进行完善。5）我部对新拓展的批量发卡业务，将按有关规定与委托单位签订相关批量开卡业务协议，且要求委托单位至少派两名财务人员到我网点领导批量新卡。6）我部下来将继续做好自助设备的日常维护与管理，设立“自助设备巡查专用卡”，坚持每天早、中、晚各巡查和取款测试一次，确保我支行自助设备正常

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　　供客户使用。7）我部将继续严格执行atm清加钞过程双人操作的规定，同时做好清加钞后的取款测试工作。8）我部对atm长短款这一工作，始终做好流水勾对与确认且通过监控进一步核实，及时联系客户，并做好清算工作。9）我部对atm吞没的银行卡，做到及时取出并登记到《吞没卡登记簿》，下来将认真做好吞没卡的处理和交接工作。10）我部已于20XX年3月11日将20XX年吞没卡和作废卡上缴总行个人银行部集中销毁，下来将继续做好按季上缴工作。11）我部自银行卡业务风险排查后，《作废卡登记簿》已按有关规定进行登记，下来将继续做好对作废卡的管理和上缴工作。通过此次检查与整改，我部从中发现了不少问题，今后，我部将继续努力做好如下工作：1、提高全员认识，强化内控管理。一是要提高内控管理对防范金融风险认识，努力杜绝违规操作而引起的金融风险；二是要提高对存在问题的整改认识，在整改中规范操作；三是要提高对制度执行的认识，在制度执行中制约自我。

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　　2、严抓制度、责任落实到位，堵塞管理漏洞。只有制度和责任落实到位，风险才有可能避免和消除。3、严把客户身份识别制度关，规范银行卡发卡行为。认真做好审查客户资料的真实性与有效性，杜绝情面或走过场情况。4、继续加强对自助设备的日常维护与管理，及时做好测试和巡查工作，确保自助设备正常运作。5、加强对银行卡业务的宣传与培训，防范银行卡业务风险。今后，我支行将进一步加强员工规章制度的学习，加大银行卡业务知识的宣传与培训，强化内控制度的贯彻执行，不断提高我支行员工的综合业务素质和增强员工的规范操作意识，加强对atm的日常管理与维护，在学习上教育员工，在制度上制约员工，不断提高我支行整体内控水平，努力将银行卡业务风险降到最低，确保我支行各项业务安全、稳健发展。篇四：关于农村中小金融机构现场检查工作的整改报告关于农村金融机构现场检查工作的整改报告中国银行业监督管理委员会xxxx分局：根据x银监分局办公室《现场检查意见书》（x监发【20XX】61号）的要求，针对贵局20XX年7月25日至8月19日对我社20XX年贷款风险分类偏离度

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　　情况现场检查发现的存在问题，联社领导高度重视，迅速组织人员进行对存在问题进行整改，现将相关情况报告如下：一、存在问题整改情况（一）贷款风险分类准确性整改情况贵局在现场检查中发现我社小部分贷款风险分类不准确现象，我社在接到贵局整改意见后及时对相关问题进行整改。一是严格按照贷款分类标准进行五级分类，办理展期的贷款及时调整为关注类。检查中发现的20XX年已办理展期的正常贷款11笔、余额148.5万元，现已调整为关注类；二是不良贷款仍在正常类贷款反映现象已整改完毕，如文福社刘永东贷款因其经营不善，无法按期归还贷款本息，现已下调为可疑类；兴福社张晓辉贷款利息逾期181天以上，现已下调为可疑类；三是20XX年底逾期或展期已到期的关注类贷款17笔、余额40.7万元，现已下调贷款五级分类形态，其中调整为次级类的贷款6笔、余额29万元，调整为可疑类贷款11笔、余额11.7万元。（二）贷款风险分类基础性工作的整改情况一是要求各基层信用社依据贷后检查情况按季度对小额贷款进行风险集中分类，按规定及时调整分类结果；二是不断完善信贷五级分类系统，确保录入数据

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　　的真实性和准确性；三是各社、部严格按照相关制度进行信息收集、信息录入、数据复核等日常操作，确保录入信息真实准确。现场检查中发现x社、x社贷款台账数据信息录入错误问题已及时整改。（三）落实风险分类责任，对违规分类的相关信用社、责任人进行通报批评。我社针对现场检查中发现风险分类偏离度问题，根据《蕉岭县农村信用合作联社信贷资产五级分类实施细则》等相关制度规定发出《关于贷款风险分类偏离度检查情况的通报》，决定对x信用社、x信用社、x信用社、x信用社及相关认定责任人给予通报批评，并取消该项考核得分。二、下一步工作计划根据贵局现场检查中发现的问题，我社进行认真整改，举一反三，杜绝同质同类问题发生。现将我社下一步风险分类工作计划报告如下：（一）严格按照《贷款风险分类指引》和《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》等规定进行贷款风险分类，坚持标准，规范操作，做到准确分类，真实揭示风险。（二）加强贷款动态跟踪管理，遵循贷款分类及时性原则，及时、动态地根据借款人经

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　　营管理等状况的变化调整分类结果，防范和化解信用风险。(三)把风险分类工作与日常经营管理紧密结合，完善机制和制度，谨慎经营，不断提高信贷决策的科学性和风险管控能力，逐步消化历史遗留问题，夯实经营基础。篇五：银行业金融机构安全隐患排查整改工作的报告＃＃银行业金融机构安全隐患排查整改工作的报告市分行：按照省公安厅关于加强银行业金融机构安全隐患排查整改工作的要求，结合全市银行业金融机构安全防范工作现状及南阳市农发行的要求，我行开展了银行业金融机构安全隐患排查整改工作，现将有关情况报告如下：一、目标明确此次排查，我行以深入贯彻落实科学发展观为指导，以维护银行业金融机构安全和社会治安稳定为目标，以有关法律、法规、规章和标准为依据，以落实责任制为核心，在县有关部门的领导、指导下，全面检查银行业金融机构存在的安全隐患，及时整改、堵塞漏洞，大力推进金融安全防范工作规范化、制度化建设。进一步强化全行银行业金融机构安全保卫工作，提高我行领导及员工的安全防范意识，增强整体防范能力，促进安全保卫工作规范化开展，进一步维护全市稳定的金融秩序，保障经济又

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　　好又快发展。二、组织领导为切实加强对此次安全隐患排查整改工作的组织领导，我行成立了由行长冯天佑任组长，副行长韩丽霞、宋丁任副组长，各部室负责人为成员的银行业金融机构安全隐患排查整改工作领导小组，领导小组在县行办公室设立办公室，办公室主任任主任，办公室具体负责开展金融安全隐患排查整治工作。三、排查重点一是认真排查了银行业金融机构安全防范设施建设达标情况。认真排查了营业场所安全防范设施建设情况，业务库的安全防范设施建设和达标及提款箱的使用情况，电视监控、联网报警等安防设备有效运转情况，上述排查内容达标。二是认真排查了银行业金融机构安全防范规章制度的贯彻落实情况。对员工进行安全教育记录情况良好，员工对本单位各项安全防范规章制度的掌握情况良好，员工出入通勤门符合要求，值班、守库人员没有违规现象，营业场所交接班及运钞接送款时段相关人员能够按照要求操作，各类与安全保卫工作有关的台账登记情况良好，处置突发事件应急预案制定、组织员工进行处置突发事件演练情况较好。三是认真排

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　　查了重点人员。临柜人员、业务库守库和管库人员等，没有存在任何异常情况。四、加强宣传。我行能够加强对报警设施的检修维护，保证报警信息畅通无阻，同时，与当地安保单位做好协调，强化营业场所的监控，及时发现不安定因素及可疑人员。篇三：企业财务内部控制现状及完善措施略论企业财务内部控制现状及完善措施摘要：随着经济发展的繁荣，新技术应用的日新月异，企业面临的挑战与竞争越来越激烈，为了适应市场经济的发展，《企业内部控制基本规范》的制定无疑是为企业的内部控制制度注入了新鲜的血液。企业财务作为企业内部控制的核心环节，对企业的发展起着至关重要的作用，可以更有效地帮助企业财务人员对企业管理进行内部监督和控制。以下就企业财务内部控制中常出现的问题以及改善措施进行论述。关键词：企业财务；内部控制；现状；完善措施企业财务内部控制不仅可以促进企业资源的优化配置，提高公司的效益，完善企业的内部管理制度；同时还可以确保财务资料的完整、合法、安全、适应，维护公司财物的安全。财务内部控制与公司内部控制相辅相成，互相影响，互相监督。财务内部控制的实施和完善将为公司良好的内部控制体系打下坚实的基础，使公司运营状况健康完善，具有强有力的市场竞争力，对企业的发展至关重要。一、企业财务内部控制的定义、目标及意义

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　　1.企业财务内部控制的定义。企业财务内部控制，是指一企业在经营状况下，为了可持续发展以及不断提高其市场竞争力，确保财务信息的准确性；公司财物的安全性；公司方针的可行性以及公司效益的可竞争性而对财务进行的内部控制、管理、规划以及评价等一系列方法与措施。内部控制中大体包括：环境控制、风险评估控制、信息系统控制、监督以及活动控制等几大类，财务控制通常采取对一项要素单独进行控制或几项结合控制的管理办法。这些控制要素之间密切相关，既互相独立又相互影响。2.企业财务内部控制的目标。企业财务内部控制的目标是：①保证企业财务相关信息的合法性，保障企业在符合国家法律法规的状态下正常运行，合法经营，也为企业提供了良好安全的运营环境；②确保财务报表的准确性，为企业的经营状况和经营成果提供有利可靠的数字依据和现实依据，有利于企业客观公正的了解本公司的财务状况以及运营现状；③提供客观可行的经济计划，以帮助企业做出正确的经济策略和改善措施，从而提高企业的经济效益和竞争力；④优化企业内部存在的财务以及管理问题，企业才能更好的认清其存在的内部管理浪费和缺失，从而实现更好的资源优化配置，节约财务成本支出的同时提高工作效率。3.企业财务内部控制的意义。对于企业而言，随着市场经济的发展，为了适应市场的现代化进程，传统的财务管理办法已经远远跟不上市场的发展需要，现代化企业的首要标准就是能够自负盈亏，负担起本企业的经营成本。因此，只有更好的完善财务管理制度，

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　　建立和健全全新的符合市场需求的财务内部控制制度，才能为企业的管理以及正常运行奠定坚实的基础，让企业成功转型为能够适应市场环境的点带话企业。对于财务部门而言，财务部门作为企业的核心部门，完善的内部控制是财务部门和公司正常运行的保证。财务部门的控制制度完善，可以保护企业的财务免受损失，信息正确完善，也能够及时反映公司存在的资源和劳力浪费等现象，对公司的发展进行指导和监督。使企业领导人、投资方以及政府部门随时掌握本企业的经营状况，为公司在重要决策上指明方向，才能在公司面对市场竞争时不被打倒。对于企业职员而言完善的财务制度是安心工作的保障，是工作人员能够长期从事工作生产的保证。良好的财务状况能为工作人员提供物质保证，为企业内部井然有序的运行提供现实依靠，保证企业内部团结，员工专心安全工作。二、财务内部控制现状1.财务内部控制制度不完善。财务内部控制制度是经济发展的产物，是企业制度完善的进一步细化和提高，作为一种新的概念才逐步被企业广泛认知和重视，其认知程度和完善程度仍处于不断探索与改进的阶段，仍然存在很多不完善、不具体、不适用的地方。企业为了自身发展和壮大在前进路程中不断探索和进步，但是大部分企业仍然处于管理制度失控的状态，从整体到局部都没有办法很好的衔接和互相作用，作为核心的财务内部控制制度对企业来说，更

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　　是完善制度的首要任务。然而某些企业没能结合自身发展现状，制定现实可行并适合本公司实际发展状况的财务内部控制制度，而是套用和借鉴其他企业已有的固定模式，未能结合自身特点重新设置和健全富有自身特色的内部控制制度，使得内部控制制度成为与实际不符的形式主义。2.财务内部控制意识薄弱，执行力度差。在现在的发挥趋势下，大部分企业虽已有财务内部控制的意识并已制定相关的规章制度和要求，但是内部控制的效力完全没有达到预期应有的效果，问题在于公司对于财务控制的重视度以及执行力上。一部分企业管理人员及财务人员在实际工作过程中，内部控制意识不强，控制力度薄弱，完全忽略了财务内部控制的对企业发展和管理的意义与责任；一部分人员因公司领导的管理不力，完全忽视内部控制的管理要求，只是完成简单的账目登记与核实。企业未能就公司的实际经营状况和经营成果上体现的财务问题做出相应的整改措施，也未能为公司的重大决策问题提供现实有力的数据依据，使企业陷入了一种忙乱无章，工作质量差的境地。3.会计人员职业道德的怠慢和疏忽。在实际工作中，常常出现会计人员职业道德观念不够，工作松懈怠慢，职责不明，职位不清，管理起来不便等现象，职责划分不当导致管理时不能够按责任追究到个人，常出现工作人员工作不严谨，无压力工作状态；财务部门就是公司运营状况的报警器，能够及时反映出公司存在的问题和纰漏，然而工作人员对待工作中出现的错误和问题持观望态度，常常

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　　不予关注，马虎带过或者互相推脱，不能及时报告领导以求整改和提高公司效益；工作人员之间存在互相包庇，互相隐瞒的现象，个人权利凌驾于公司制度之上，使企业陷入了无管理，低效率的运行状态，大大降低了企业的市场竞争力。4.财务控制内部和外部监督力度不够。运营状态下，一般企业都是以财务报表作为公司盈利情况的参考对象，因此，财务部门就是公司的眼睛，工作过程中公司存在不合理的地方就会暴露在财务人员面前，往往财务人员只完成了报表制作，并没有进一步告知单位领导层公司运营过程中存在的问题和不足之处。原因在于公司内部监督不够，导致财务人员办事只求结果，不求质量，不以提高公司效益为己任，财务部门内部，领导对员工的监督不够，没有定期检查员工的工作成果；员工之间互相隐瞒，互相配合把企业存在的问题掩埋打混过去，不就存在问题向上级领导汇报；企业内部，各部门之间只顾本部门的工作，对发现财务部门存在的问题没有及时询问，也没有过多关注或者上报领导。导致公司陷入无人监督，没有交流，盲目工作，进步缓慢的状态。5.财务信息化系统不完善。随着信息时代的全面到来，建立财务信息一体化系统已成为企业势在必行的任务，但是在企业实际运行中，由于记录不及时，不严格，重视度不够以及更新操作程序复杂等种种原因导致企业的财务信息出现不准确、不完整、不及时、不适用等种种现象。财务信息化系统的不完善导致财务信息提供的滞后，不能为公司提供及时有效的财务信息，不能为公司在重大决策

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　　中提供现实可行的建议，没有发挥财务内部控制在公司发展和决策

　　

篇十二：内控整改报告

　内控检查整改报告

　　内控检查整改报告根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至xx年12月31日的内部控制有效性进展了自查。一、xx年度设研所内部控制体系建立本年度内部控制体系设计是分组进展工作，共分为3个小组，由组长进展分组体系建立，小组依据各自工程分工开展各自工作。内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、、及工作情况的，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。内部控制体系建立包括以下几个方面：（1）进展内部，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作气氛。（2）研发组织建立关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值表达、职业生涯规划、团队文化五个方面，进展明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。（3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为工程管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。（4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、工程管理、技术开发管理、流程管理等进展贯穿，分清了战略

　　侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。二、本部门内部控制评价的依据本自评报告旨在根据财政部等五部委联合的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至xx年12月31日内部控制的设计与运行的`有效性进展评价。三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容本部门严格按照财政部等五部委联合的《企业内部控制根本标准》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行方法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至xx年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进展评价。（一）内部控制评价包括以下工作程序：（1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。（2）评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成及联系方式、需要配合的事项。（3）开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。

　　（4）开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进展了严格审核。（5）汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进展了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。（6）制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。（7）编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。（8）内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进展催促和检查。（二）重点自查的业务（1）工程设计磨煤机控制柜、PLC、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进展考察。（2）产品调试产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、平安调试、调试隐患等方面。（3）新产品开发新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈工程的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。（4）现场效劳现场效劳主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、效劳满意情况。

　　四、发现的内部控制缺陷及认定情况结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：（1）研发周期过长研发周期过长造成工程的领先优势减弱，物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。（2）技术趋势判断错误技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换本钱与产业化实施效益较慢。五、改进建议及相应的改进措施（1）针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的详细内容是：增加研发团队力量，方案在本年度改进本缺陷由各工程组长负责任务分配及研发方案。（2）针对技术趋势判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换本钱与产业化较慢，首先在新产品开发初期做好准备工作，本措施实施由各组长带着全组成员与专家共同讨论分析，于本年度完成。六、内部控制自查结论经过自查，报告期内，本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，到达了总厂内部控制的目标，不存在重大缺陷，现有一般缺陷也已进展改进和良好控制。部门负责人设计研究所xx年3月13日内控执行自查报告xx-05-0916:13|#2楼

　　按照****文件要求，我社成立内控制度执行自查领导小组，***为组长，*****为成员。组长为自查第一责任人，各成员相互配合。现将自查情况汇报如下：一、对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理，反洗钱等进展自查；发现库存有连续三天超限额现象。二、对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操作的合规性进展自查。发现九月份之前有代理开户现象，挂失申请书填写不标准的情况。三、对授权管理，考勤情况进展检查，存在分笔授权现象，考勤方面，有员工离开岗位时间过长，我社将进一步进展处分，假设不改正，交予联社处理。我社自查找出了存在问题，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除风险隐患。同时，在此根底上，我们都作出了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进展自查，合规经营。四、建议加强学习，提高风险防控能力为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制度进展集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个根本点，提高我们作为一线柜员的道德素养。*******xx年**月**日

　　

篇十三：内控整改报告

　银行内控整改报告

　　篇一：银行整改报告整改报告市分行审计组于2021年1月25日对我支行进行审计检查工作，并下发了《牡

　　丹江市分行审计报告书》（牡内审报字2021年第1号）我支行接到通知后，支行高度重视检查结果并认真提出整改措施，现将有关整改措施报告如下：

　　一、个人业务1、柜员离席必须双人清点现金，做临时轧账处理2、ATM现金长短款当天需及时处理3、及时清理储蓄系统内无关人员的工号4、大额现金须及时锁入金柜5、早、晚必须双人拆封款袋6、日终正式轧账后必须会同综合柜员清点现金7、汇兑综合柜员及时按规定打印和登记特殊业务登记簿8、柜员长时间离席必须做系统临时签退，收起章戳9、早晚接送款车人员必须双人进入、离开工作场地10、柜员不得代用户填写单据二、公司业务1、尽可能减少验印时的强制通过率2、公司业务对账单由专人保管3、清除公司业务柜员在其它系统中的工号三、进一步加强内控管理的措施和安排

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　　1、提高思想认识，形成抓好内控管理工作为全行第一要务的共识。提高内控管理对防范金融风险认识，努力杜绝违规操作而引起的金融风险。提高对存在问题的整改认识，在整改中规范操作行为。提高对制度建设、制度执行认识，在制度建设上完善自我，在制度执行中制约自我。2、严抓制度落实到位，堵塞管理漏洞，落实各项内控制度，落实责任人、实施人，确保制度落实不留空白，责任明确不模糊。加强考核评价，落实审核工作，发现问题及时通报，及时整改，奖优罚劣，大力营造执行规章制度光荣，违反规章制度可耻的良好氛围。5、正视存在的问题，今后将进一步加强员工规章制度学习，加大员工业务操作方面培训力度，强化内控制度贯彻执行，不断提高全行员工综合业务素质，不断提高员工对操作风险的防范意识。对存在问题在整改的前提下举一反三，引以为鉴，在学习上教育员工，在制度上制约员工，进一步提高我行整体内控管理水平，把操作风险降到最低限度。篇二：银行分行内控合规工作总结银行分行内控合规工作总结分行内部控制综合评价小组：自2021年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对**支行实际，努力完善、细化银行支行内控管理情况报告正文：分行内部控制综合评价小组：自2021年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对**支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，

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　　为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全行内控管理情况报告如下：

　　一、内部控制管理的基本情况支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、**支行、**支行、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、***分理处、**分理处十一个营业机构，另设**、**、**、**、**、**6个储蓄所。到10月末全行员工**人，其中长期合同工**人，短期合同工**人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确;在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施：1、领导重视，组织落实，2021年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，

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　　处罚整改加强。我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人员**人次，今年以来，根据行长室要求制订了工作计划，完成了**主任***、**分理处主任**任期内的责任审计;**储畜所、**储蓄所、**储蓄所、**分理处业务审计工作;重要岗位责任移交*个人次;支持分行审计处人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。

　　2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计，到9月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件**多只，收文后及时组织了员工学习，强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范了员工业务操作程序。

　　3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上，支行今年来出台了各类制度保障性及业务性文件，新成立了******、*****、****委员会，调整了**审查委员会、*****委员会、*****领导小组、****领导小组;出台了**年度经营目标考核办法、经营单位主责任人内部综合管理考核内法、工资分配办法、***工作质量考核办法;修订了支行职能部门岗位职责。制度、办法出台使全行在组织上、职责上为内控管理提供了有效的制度保障。

　　4、高度重视存在问题，明确落实整改责任，扎实抓好整改工作。整改工作由支行合规部门牵头，各业务主管部门督办，问题存在单位落实整改。合规部门建立全行性整改台账，对今年来上级行各种内外部检查出来的问题及整改结果逐一登记，并对业务主管部门发送《**通知书》，全程监控各单位的整改情况;业务主管部门对上级行各种内外部检查及季度自律监管中存在问题建立系统整改台

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　　账，并根据《**通知书》深入基层抓整改落实;问题存在单位重点落实整改责任人，坚持“谁经办，谁整改，谁不整改处理谁”原则。通过责任到位，纵横结合措施，除客观原因确难整改外，做到整改不留死角，不走过常

　　5、自律监管程序逐步规范，处罚力度明显提高。*月，支行对违所会计基本业务操作和制度的有关人员，按照**银行员工违反规章制度处理办法和审计处理处罚办法进行了严肃处罚，共处罚**人次，金额**元。

　　6、积极组织员工培训，提高员工规范操作意识。篇三：银行服务检查整改报告服务整改报告一直以来，我们xx银行都是以柜员服务好,有亲切感,得到客户的好评。我们北京分行一直也是十分重视柜员的服务，但此次总行抽查录像点评我们东城支行的服务成绩却不尽如人意。在6月26日，北京分行也组织了第二季度录像点评，通过这一次点评，通过各位领导的批评指正，同时也看到了其他网点的服务，我们东城支行也看到了和其他网点的差距。同时，我们也进行了反思，到底怎样才能做好服务，让每一个柜员把服务做到最好，并把营销流畅的融入到业务当中。首先，最重要的是做好仪容仪表。要做好仪容仪表，不是简单的把妆容、服装的标准告诉柜员。要做到每天至少两次检查，日间随时抽查柜员的仪容仪表，看到问题

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　　及时整改。柜员作为银行的门面，向客户展现的应该是具有饱满的精神状态，和专业的态度，

　　而且要有一丝不苟的处事原则。但如果被客户看到柜员歪斜的丝巾，占有菜汤的衬衫，首先

　　给客户的感觉就是不专业不正式，那客户又怎么会愿意听取柜员的营销意见呢？因此，严格

　　要求柜员的仪容仪表就是十分重要的。因此，我们计划，即日起，每日晨会要求由晨会主持

　　人检查各位柜员仪容仪表，包括女生的头花是否端正、丝巾是否端正、是否有掉落碎发、妆

　　容是否按行里标准要求，服装是否干净整洁；男生的领带是否及时佩戴，发型是否符合标准；

　　并及时进行调整。日间以及下午上班前，由运营经理或主管进行巡视、抽查，并及时整改。

　　以使得柜员时刻能够以良好的状态面对客户。同时，我们也要求柜员在休息时间，及时关注、

　　调整自己的服装，不能被动的等待被别人发现问题，而要主动的去调整。其次，每周不仅要组织柜员学习服务标准，还要组织柜员进行服务的模拟训练。对于示

　　座等手势，进行规范化培训，做到整齐化一，在细节处体现专业化。另外，也要组织柜员交

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　　流服务营销心得，大家相互交流自己的经验，如何能够更好的做服务。把营销的话术合理的

　　安排到业务进行当中，不让客户觉得是很突兀的强硬推销我行的卡片以及理财产品，而是结

　　合客户的情况去推荐，这样一来也能更好的提升客户的感受度。比如：同样是推荐我们xx

　　银行网上银行功能。如果只是简单的说，“我们的网银很方便的也很安全，同城跨行转账没有

　　手续费。”客户不一定会接受，他可能会说“我家里有很多银行的u盾了，我不想要了，太麻烦，而且你们网点少，我存钱还要来网点，实在不方便，我就不开了。”那这样一来，

　　我们如果再进行营销的话，很有可能客户就会很反感，很难达到营销的好的效果。那如果我

　　们换一种方式，比如“先生，您是办白领通业务吧，这个开通网上银行的话，在网银上发放

　　贷款、归还贷款都很方便的。而且，您也可以同时开通超级网银功能，把您别的行的专业版

　　网银和咱们行的关联到一起，这样您还款时，可以直接从别的行网银转过来，这样也没有手

　　续费，都很方便。一会儿，可以让咱们大堂经理帮您演示一下，这边也有联系卡片，有咱们

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　　网点电话和客服电话，有需要您都可以咨询咱们的。”这样一来，客户就觉得柜员是站在客户

　　角度为他着想，而且连后顾之忧都替客户想到了，那么客户就愿意听取柜员的建议。而对于

　　柜员而言，不仅顺利的办理了业务、成功的营销了网银、而且在服务加分项中既有营销自助

　　方式、也包含了给予客户建议和递送联系卡，可谓是一举多得。同时，我们也会组织柜员间交流，如何提高效率，合理利用业务间隔时间，这样一来，

　　也能有效缩短业务进行时间。在业务办理过程中，尽量不要去等，利用空余时间可以盖章或

　　者准备客户需要的现金，或者整理凭证，这样一来，一笔业务结束后，不需要多余的时间进

　　行整理，也能有效提高叫号的速度。当然，要做好服务，最基础的还是要学习好业务，能够流畅的办理业务是为客户提供最

　　优质服务的根本。我们东城支行目前也是新人较多，我们也为小朋友们设计了技能提升计划

　　和业务学习计划。在上柜前，不仅要告诉小朋友们，要如何去做这个业务，也要更透彻和细

　　致的告诉他们为什么要这么做，风险点在哪，从根本上去提高小朋友们的业务素质。在帮助

　　小朋友的同时，已经成熟的柜员也进行二次培训，温故而知新，更透彻的理解业务操作背后

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　　的风险点，以便能够有利于提高柜员的业务素质。通过这次季度录像点评和总行抽查录像，使我们认识到我们的服务还存在着很多问题，要全面要求每一名柜员，让大家都成为服务标杆，让大家共同进步。同时，也要加强和柜员的沟通，端正柜员的态度，了解柜员的思想动态，从根本上提高柜员的服务意识。篇二：银行整改报告整改报告市分行审计组于2021年1月25日对我支行进行审计检查工作，并下发了《牡丹江市分行审计报告书》（牡内审报字2021年第1号）我支行接到通知后，支行高度重视检查结果并认真提出整改措施，现将有关整改措施报告如下：一、个人业务1、柜员离席必须双人清点现金，做临时轧账处理2、atm现金长短款当天需及时处理3、及时清理储蓄系统内无关人员的工号4、大额现金须及时锁入金柜5、早、晚必须双人拆封款袋6、日终正式轧账后必须会同综合柜员清点现金7、汇兑综合柜员及时按规定打印和登记特殊业务登记簿

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　　8、柜员长时间离席必须做系统临时签退，收起章戳9、早晚接送款车人员必须双人进入、离开工作场地10、柜员不得代用户填写单据二、公司业务1、尽可能减少验印时的强制通过率2、公司业务对账单由专人保管3、清除公司业务柜员在其它系统中的工号三、进一步加强内控管理的措施和安排1、提高思想认识，形成抓好内控管理工作为全行第一要务的共识。提高内控管理对防范金融风险认识，努力杜绝违规操作而引起的金融风险。提高对存在问题的整改认识，在整改中规范操作行为。提高对制度建设、制度执行认识，在制度建设上完善自我，在制度执行中制约自我。2、严抓制度落实到位，堵塞管理漏洞，落实各项内控制度，落实责任人、实施人，确保制度落实不留空白，责任明确不模糊。加强考核评价，落实审核工作，发现问题及时通报，及时整改，奖优罚劣，大力营造执行规章制度光荣，违反规章制度可耻的良好氛围。5、正视存在的问题，今后将进一步加强员工规章制度学习，加大员工业务操作方面培训

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　　力度，强化内控制度贯彻执行，不断提高全行员工综合业务素质，不断提高员工对操作风险

　　的防范意识。对存在问题在整改的前提下举一反三，引以为鉴，在学习上教育员工，在制度

　　上制约员工，进一步提高我行整体内控管理水平，把操作风险降到最低限度。篇三：某分行

　　会计检查整改报告某分行关于季度会计检查的整改报告a分行：根据《xx分行2021年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下：一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。二、整改措施及整改完成情况

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　　（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险

　　意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不

　　定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，最大限度减少因制

　　度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提

　　示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项

　　对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽

　　查录像，跟踪查看员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习

　　效果。（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。zx调回xx分行工作，主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会

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　　计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现

　　金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实xx营业

　　部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后

　　监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。（三）建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决。具体为：各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。（四）优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措

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　　施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来

　　确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执

　　行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，

　　会计工作才能避免出现纰漏和风险。近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管

　　理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按

　　上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印

　　鉴卡使用管理流程进行了规范，（五）提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求：一是检查突出重点；二是违法必究。突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不

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　　了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行：对于

　　问题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、

　　传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。

　　（六）整改完成情况本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“xx”由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。对于“对2021年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。三、处罚情况xx分行给予相关人员处罚如下：。。。。。。各罚款100元。附表：《2021年一季度检查xx分行整改落实情况表》xx银行xx分行财会部?x年x月x日篇四：关于对银行卡业务风险排查工作的整改报告关于银行卡业务风险排查工作的整改报告2021年3月14日至2021年3月23日，xx联社银行卡风险排查工作领导小组对我支行

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　　营业部2021年度银行卡业务进行了全面风险排查，总行也于近日下发了《关于对商业银行银

　　行卡业务风险排查中存在问题进行整改的通知》（农商行发[2021]130号），接到通知后，我

　　支行领导高度重视检查结果并提出了整改意见，同时要求营业部人员务必认真对照检查中存

　　在问题，及时做好整改工作和整改报告。现将我部有关整改措施汇报如下：1）我部在领取珠江平安卡重空时，设立了出入库登记簿，并由保管人和领用人在登记簿上签名确认。2）我部对申领到的珠江平安卡空白卡做到及时登记，并将当天重空出入库电脑打印流水装订保管。3）我部对新开卡的客户均在新系统开户验证模块进行了联网核查确认，同时在身份证复印件a4纸空白处加盖“与联网核查一致戳记”。4）我部近日已对2021年珠江平安卡开户资料以一个月或一季度为单位进行了装订保管，下来将对2021年以来没有装订成册保管的珠江平安卡开户资料进行完善。5）我部对新拓展的批量发卡业务，将按有关规定与委托单位签订相关批量开卡业务协议，且要求委托单位至少派两名财务人员到我网点领导批量新卡。

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　　6）我部下来将继续做好自助设备的日常维护与管理，设立“自助设备巡查专用卡”，坚

　　持每天早、中、晚各巡查和取款测试一次，确保我支行自助设备正常供客户使用。

　　7）我部将继续严格执行atm清加钞过程双人操作的规定，同时做好清加钞后的取款测试

　　工作。8）我部对atm长短款这一工作，始终做好流水勾对与确认且通过监控进一步核实，及时联系客户，并做好清算工作。9）我部对atm吞没的银行卡，做到及时取出并登记到《吞没卡登记簿》，下来将认真做好吞没卡的处理和交接工作。10）我部已于2021年3月11日将2021年吞没卡和作废卡上缴总行个人银行部集中销毁，下来将继续做好按季上缴工作。11）我部自银行卡业务风险排查后，《作废卡登记簿》已按有关规定进行登记，下来将继续做好对作废卡的管理和上缴工作。通过此次检查与整改，我部从中发现了不少问题，今后，我部将继续努力做好如下工作：1、提高全员认识，强化内控管理。一是要提高内控管理对防范金融风险认识，努力杜绝

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　　违规操作而引起的金融风险；二是要提高对存在问题的整改认识，在整改中规范操作；三是

　　要提高对制度执行的认识，在制度执行中制约自我。2、严抓制度、责任落实到位，堵塞管理漏洞。只有制度和责任落实到位，风险才有可能避免和消除。3、严把客户身份识别制度关，规范银行卡发卡行为。认真做好审查客户资料的真实性与有效性，杜绝情面或走过场情况。4、继续加强对自助设备的日常维护与管理，及时做好测试和巡查工作，确保自助设备正常运作。5、加强对银行卡业务的宣传与培训，防范银行卡业务风险。今后，我支行将进一步加强员工规章制度的学习，加大银行卡业务知识的宣传与培训，强化内控制度的贯彻执行，不断提高我支行员工的综合业务素质和增强员工的规范操作意识，加强对atm的日常管理与维护，在学习上教育员工，在制度上制约员工，不断提高我支行整体内控水平，努力将银行卡业务风险降到最低，确保我支行各项业务安全、稳健发展。篇五：贯彻落实银行业行规行约

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　　情况自查报告和整改报告贯彻落实银行业行规行约情况自查报告和整改报告省分行：

　　根据省分行《转发总行关于开展中国**银行2021年度行规行约贯彻落实情况自查工作的

　　通知》（****[2021]32号）的文件精神，我行迅速组织全体员工进行系统的学习，同时结合

　　文件精神进行了认真的自查。通过细致认真的学习和自查，全员合规意识得到进一步强化，

　　现将行规行约自查情况汇报如下：一、全行上下高度重视，成立工作领导小组为了有效开展此项自查工作，市分行成立了行规行约贯彻落实情况自查工作领导小组，全面负责此项工作的组织实施，领导小组由行长担任组长，副行长担任副组长，各部室主要负责人为成员。各区县也相应成立了行规行约贯彻落实情况自查工作小组，以区县为单位，切实做好自查工作。二、自查工作组织开展情况为确保此次自查工作深入开展，我行确定专门人员负责此项工作，行长作为此项自查工作第一负责人，亲自抓、负总责、确保行规行约自查工作深入到每个岗位，每位员工。1.加强员工教育，筑牢员工思想防线。通过下发电子文本，印刷纸质手册等方式，积极组织员工学习《中国银行业自律公约》

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　　及实施细则、《中国银行业文明服务公约》及实施细则、《中国银行业文明规范服务工作指引》、《中国银行业从业人员道德行

　　为公约》、《中国银行业反不正当竞争公约》、《中国银行业从业人员流动公约》、《中国银行业

　　公平对待消费者自律公约》《中国银行业零售业务服务规范》、《中国银行业反商业贿赂承诺》、、

　　《中国银行业存款业务自律公约》《中国银行业柜面服务规范》等一系列相关规章制度。要求广大员工在日常工作中，严格执行国家有关法律、法规和规章，在平等自愿、公平

　　和诚实信用的原则下开展业务，不得损害国家、社会公共、客户和行业利益。遵循公平竞争

　　原则，完善治理和内控机制，强化内控文化建设，提升风险管理能力。加强自我约束，实现

　　自我管理，反对不正当竞争行为，提高银行业公平对待消费者意识，规范银行业服务工作，

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篇十四：内控整改报告

　单位内控风险排查整改报告

　　【篇一】单位内控风险排查整改报告

　　时光荏苒，xx年在紧张忙碌的工作中临近尾声。一年来，在局、所领导及同事们的协助指导下，通过自身努力，我成功从一名大学生转型为称职的国家公职人员，并在业务素质、工作水平等方面得到大幅提升，较好的完成了各项工作任务。

　　一、努力学习，全面提升自身综合素质

　　学习是永恒的主题，具备良好的政治和业务素质是做好财务工作的必要条件，也是作为一名合格共产党员的基本前提。一年来，我持续增强政治理论和方针政策的'学习，通过参加学习活动和坚持自学等多种形式，认真学习了党的路线、方针、政策，尤其是深入学习领会了党的“十八大”精神，用理论知识武装头脑，指导各项工作。同时，重点学习了财务工作相关规定，自觉按照国家政策和程序办事。努力钻研业务知识，积极参加部门组织的各种业务技能培训，充分利用业余时间，增强财务知识学习，保障了财务知识持续更新，工作水平有效提升。

　　二、严格履职，扎实做好本职工作

　　一年来，我能认真履行岗位职责，自觉服从组织和领导安排，脚踏实地、忠于职守、尽职尽责，按时、保质保量的完成了本职工作，合理合法的处理了相关财会业务。

　　一是认真做好财务报账工作。工作中，我本着客观、严谨、细致的原则，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化要求实行财务报账。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、

　　合法、准确、完整。同时，定期向领导汇报财会业务执行情况，积极协调财务室与其他科室关系，认真完成领导交办的临时性工作任务。

　　二是有效增强日常财务收支管理。在校期间，本人系统全面的学习了财务知识，工作中做到了学以致用。一年来，我能积极主动的完成各月记账、结账和账务处理工作，准确无误的填报月度、季度、年终各类统计报表，并按时报送。较好的完成了往来银行间业务、税务申报与缴纳及其他各类日常费用的缴纳工作。在完成本职工作之余，积极参与工作。

　　三、存有的问题及下一步工作打算

　　总结一年来的工作，虽然取得了一定的成绩，但仍存有一些问题和不足：

　　一是工作展开多，经验总结少，导致效率低下，事倍功半现象时有发生。我将虚心学习周围同事先进的工作经验，勤于思考、增强总结、提升效率，以便更好的展开工作。

　　二是日常事务性工作多，深入学习研究财务相关管理办法及工作制度少，工作有广度，没深度。今后的工作中，我将更加严格要求自己，进一步增强业务知识学习，努力提升工作水平，以对工作高度负责的态度，解放思想、实事求是、发奋努力，力争更好地完成各项目标任务，不辜负领导和同志们对我的期望。

　　【篇二】单位内控风险排查整改报告

　　一年来，在领导及同事们的协助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作水平上都得到进一步提升，并取得了一定的工作成绩。

　　一、增强学习，注重提升个人修养

　　一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，深入学习领会党的十六大、十六届五中全会

　　精神，努力践行“三个代表”重要思想，持续提升了政治理论水平。增强政治思想和品德修养。

　　二是认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

　　三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照***同志提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则；始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

　　四是持续改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合水平持续得到提升。

　　二、严格履行岗位职责，扎实做好本职工作

　　一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。因为财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，所以结合具体情况，按时间性，全年的工作一季度，完成年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。认真总结去年的财务工作，并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案，实行了分类、装订、归档。对财务专用软件实行了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作；二季度，按照财务制度及预算收支科目建立年新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报；充分发挥了会计核算、监督职能。即时向相关单位、站领导提供相关信息、资料，以便准确决策。主动与局计财科即时保持联系，提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办

　　理行政事业性收费年度审验，为贯彻落实行政许可法，即时报送“收费项目、标准、依据、金额”、等自查清理情况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、三季度，根据甘人财号文精神的要求，用近一个月时间对年以来的账目按《中华人民共和国会计法》及《某省省会计管理条例》实行对照自查，完善了财务手续，写出了自查情况、经验体会、内部控制度建设情况及会计制度执行情况，进一步规范了会计行为。办理职工增资事项。四季度，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积。按规定录报财政供养人员信息。办理人事工资审核等。

　　三、勤勤恳恳做好后勤服务

　　作为一名财务工，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于接受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前准备工作，完成廉政专项治理自查自纠情况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。在这个系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工，不但要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。

　　【篇三】单位内控风险排查整改报告

　　一、组织机构控制方面执行情况

　　在组织机构控制方面，当前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责实行了明确；建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责实行了明确；建立了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程实行了明确；建立了办理制度，做到业务办结，权责关系明确；严格实施授权管理，按照规定分配权限，

　　信息系统管理明确；落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期展开岗位轮换，既熟悉了各岗位的'业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。

　　二、业务运行控制情况

　　在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，增强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，增强业务知识学习和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。

　　三、基金财务控制情况

　　在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并持续完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执行“收支两条线”管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证实行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求即时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。

　　四、信息系统控制情况

　　医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这个目标，我们增强网络制度化建设，建立了相对应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、管理和操作人员的权限实行了具体规范，确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。

　　五、内部控制的管理与监督

　　我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发现的问题即时实行整改，进一步提升维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。

　　六、存有的问题

　　（一）对内控制度建设的重要性理解不够，认为建立了规章制度，就是建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。

　　（二）内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存有牵制、制约关系，却没有随着业务发展而即时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。

　　七、下步工作打算

　　我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运行。

　　（一）优化队伍结构，推动机关效能建设。增强干部培养、考核和监督，增大轮岗交流和竞争上岗力度。增强思想政治建设，转变观点、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作水平，构建学习型、服务型单位。

　　（二）进一步理解内控机制建设的重要性。在医疗保险事业持续改革的形势下，既要重视业务发展，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任追究，认真推行医疗保险经办机构的内控机制。

　　（三）进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关。

　　（四）实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。

　　（五）严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理，完善结算办法，持续增大医疗核查力度，采取不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。

　　（六）持续增强医保经办机构内控体系建设，建立内控督查部门，对内控制度执行情况实行定期或不定期监督检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和增强内部稽核等，对各项业务、各个环节实行全过程监督，做到事前有防范、事中有控制、事后有监督，进而完善制度体系，达到在制度上确保经办业务的真实性和医保基金支付的安全性。

　　【篇四】单位内控风险排查整改报告

　　今年以来，我局根据市纪委和市廉政风险防控工作指导协调小组的统一部署，以扎实推动惩治体系建设、切实增强对权力运行的制约监督为重点，认真展开廉政风险防控管理工作，查找廉政风险点，完善防控措施，健全内控机制，积极构建城管行业特色惩防体系，为打造和谐城管、效能城管提供坚强的政治保障。

　　一、增强组织领导

　　局党组把深化廉政风险防控管理工作摆上重要议事日程，与城管执法、市容管理工作同部署、同落实、同检查、同考核。增强组织领

　　导。实行“一把手”负责制，即时成立了局党组书记、局长为组长的廉政风险防控管理工作领导小组，下设办公室，由局纪检组长兼任办公室主任。迅速召开了局党组会，学习传达省廉政风险防控工作指导协调小组《关于展开全省廉政风险防控工作的实施方案》（皖廉防发［2019］1号）以及市委办公室《关于展开全市廉政风险防控工作的实施方案》（庆办发［2019］7号）精神，明确提出“五个务必”要求，即在思想理解上，务必高度重视，不要等闲视之；在风险排查上，务必深入细致，不要敷衍了事；在风险防范上，务必警钟长鸣，不要麻痹大意；在管理控制上，务必完善机制，不要浅尝辄止；在督查考核上，务必讲求实效，不要流于形式。引导干部职工牢固树立“有岗位就有风险”的意识，进一步增强拒腐防变的主动性和坚定性。研究制定了《安庆市城管执法局（市容管理局）廉政风险防控管理工作实施方案》，分析部署阶段任务，指导督查工作进展，协调解决突出问题，确保廉政风险防控管理工作落到实处。5月25日，我局召开了廉政风险防控管理工作动员会，局纪检组长主持会议，学习了全市实施方案，宣读了我局实施方案，局长、党组书记对我局展开廉政风险防控管理工作提出了明确要求。

　　二、认真编制职权目录和内、外部权力流程图

　　认真编制“一目录两流程图”，明确职权，规范流程，确保权力公开透明运行。一是抓好“职权目录”编制。对照法律法规和机构“三定”方案，按照“谁主管谁负责”的原则，根据“职权法定、权责一致”的要求，全面清理权力事项，清晰底数，梳理行政处罚、行政强制、行政征收、行政许可等权力的外部运行和干部任免、工程项目建设、财务报销、公务接待、公务用车等权力的内部运行，分类登记，编制完成了职权总目录及行政处罚、行政强制、行政许可等权力外部运行和干部任免、财务管理、公务用车等权力内部运行分目录的编制工作，并明确了各项职权的名称、内容、实施依据、承办人员、承办科室、分管领导，切实做到了准确、完整、规范。二是抓好“权力运行外部流程图”和“权力运行内部流程图”绘制。按照“程序法定、流程简便”的要求，对每一项职权，明确办理主体、依据、程序、

　　监督渠道以及办理事项所需提交的全部材料，编制了相对应的行政权力外部运行工作流程图。同时，对职权在单位内部运行的各个环节、责任主体、办理时限等实行规范，编制了相对应的行政权力运行内部流程图。当前，我局职权目录及运行流程图已经局党组审核确认，并报市廉政风险防控管理试点工作办公室备案，待审定后将通过城管网站、城管宣传栏和新闻媒体等向社会公开，主动接受监督。

　　三、全方位查找风险点

　　查找风险点是防范的基础和前提。以工作岗位为点，以各部门工作为线，以全局工作为块，展开地毯式排查，着力实现风险排查全覆盖无缝隙。一是注重分层查找。突出规范权力运行，分领导岗位、中层岗位“两个层次”，局领导班子带头查找权力及风险点，科级干部做好本部门及个人风险点查找工作，干部职工根据各自工作职能实行查找，确保风险点定性有据，定量科学。二是注重分类查找。结合工作特点，针对城管行政执法、市容行政审批、人财物管理等重要岗位，从思想道德、岗位职责、体制机制、外部环境等方面对潜在的廉政风险实行认真查找，分析细化风险内容和表现形式。三是注重全面查找。采取自上而下、自下而上和内外结合的方式，通过自己找、领导提、群众帮、集体定和举报投诉、财务审计、执法检查、干部考核、问卷调查等多种形式，查找廉政风险点，确保查准找全。当前，正按照要求，根据权力大小、权力行使的的概率等内容，通过集体研究评估，划定风险等级，研究确定每个岗位的防控措施。

　　四、推动多层次的制度建设

　　围绕权力运行的“关节点”，内部管理的“薄弱点”，问题易发的“风险点”，建立健全相关防控措施和制度规范。一是推动制度建设。对现有制度实行全面系统的清理和审查，认真做好“立、改、废”工作，进一步完善“以制度管人管事、以制度规范权力运行”的管理方式，努力构建城管廉政风险防控长效机制的基本构架。二是推动分权制衡。对权力实行科学分解和配置，行政许可事项实行市政务中心市容窗口承接与办理分离，城管行政处罚、强制事项实行调查、决定

　　和执行分离，“三重一大”坚持集体研究，民主决策，逐步建立决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。三是推动监督约束。完善风险监测、预警纠错等机制，通过自我对照检查、组织监管、社会监督等，即时发现苗头性、倾向性问题，即时落实整改，筑牢前期预防、中期监控和后期处置三道防线。如在行政许可风险防控方面，向社会公开办事时限、办事程序、收费标准，主动接受监督；在行政处罚风险防控方面，认真落实行政处罚自由裁量权适用规则及标准，完善行政处罚案件集体复核、听证审查、集体审议和案件三级审核制度，确保公平公正公开；在人财务管理风险防控方面，制定领导干部外出备案制度，完善财务管理制度，认真落实述职述廉、民主评议、责任追究等制度。四是推动政务公开。认真落实信息公开制度，健全政府信息公开发布网络，确保权力在阳光下运行。

　　虽然我局廉政风险防控管理工作按照既定计划稳步推动，取得了初步成效。但是，离市委、市政府的要求还有一定差别。一是结合行业特色的防腐制度还不够完善，二是对一些基层岗位，缺乏完善的预警制度和问责制度。下一步，我局将认真按照市指导小组的各项要求，进一步提升展开廉政风险防控工作的实效性，引导广大干部职工牢记风险，不要冒险，力求保险，更好地为推动城管科学发展服务。

　　【篇五】单位内控风险排查整改报告

　　一、增强组织领导，积极动员部署

　　一是增强领导，精心组织。为切实做好廉政风险防控工作，促动干部廉洁从政，推动惩治体系建设，确保各项防范措施落到实处，我局成立了以局长为组长，其他班子成员为副组长、各科室负责人为成员的廉政风险防控工作领导小组，增强对廉政风险防控工作的组织协调、监督检查，领导小组下设办公室，具体负责廉政风险防控工作的日常运作、检查分析等各项工作。制定出台了《xx民政局廉政风险防控工作实施方案》，按照“一岗双责”的要求，将风险防控工作纳入全州民政系统党风廉政建设责任制工作目标，层层签订责任书，与党风廉政建设责任制同部署、同落实、同考核。二是积极动员，提升理

　　解。组织召开由全局干部职工和下属单位负责人参加的动员会，学习传达上级关于廉政风险防控工作文件精神及《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则（试行）》、《中央政治局关于改进作风密切联系群众的八项规定》、《云南省委改进工作作风密切联系群众十项规定》等，局长在动员会上要求全局干部职工要深刻领会廉政风险防控工作的必要性和重要意义，要认真落实廉政风险防控工作的各项措施，准确界定风险点，切实筑牢前期预防、中期监控、后期处置三道防线，认真抓好计划、执行、考核、修正四个环节，确保工作取得实效。通过学习，使大家理解到展开廉政风险排查、建立防控机制是融教育、制度、监督于一体，能从源头上有效防控廉政风险的新机制，从而做到人人主动参与，人人提升理解。

　　二、夯实工作基础，提升廉政防控水平

　　（一）查找岗位风险，构建防控网络。一是查找廉政风险源。查找廉政风险点是有效防范风险的前提。采取自己找、同事帮、领导提、组织审的工作方法，对领导岗位，重点查找在重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排、大额资金使用等方面存有的廉政防控风险点。中层岗位，重点针对审批、执法、管理等环节查找在行使行政审批权、执法权、内部管理权过程中存有的廉政风险点。直接承办人，主要对照岗位职责与业务分工、关键环节、工作制度，查找在履行职责、执行制度、管理人财物过程中存有的廉政风险点纳入风险点查找范围。二是查找风险点。重点查找个人岗位风险、科室风险，分别填写个人、科室《廉政风险防控登记表》。三是评定风险等级。针对查找出的廉政风险点，按照危害水准和发生频率等实行分析评估，确定不同的风险等级。对已自查出的各类风险，经局廉政风险防控工作领导小组审核把关后，予以公示备案。共核定内部机构廉政风险点24个，个人岗位廉政风险点53个，保证了廉政风险的查全、查深、查透、查准。同时按照权力、岗位的风险因素、发案频率与可能造成的经济损失、社会影响等，将廉政风险划分为“高”、“中”“低”三个等级，其中内部机构高级风险点9个，中级风险点13个，低级风险点2个；个人岗位高级风险点16个，中级风险点27个，低级风险点10个。

　　（二）规范权力运行流程，实行“流程再造”。针对民政工作面宽、点散、事杂的特点，按照“谁行使、谁清理”的原则，对领导班子成员、各科室科长和直接承办人在内的岗位实行了全员清理，确保横向到边、纵向到底、不留死角。按照职务岗位、业务岗位、内部管理岗位重新规范了岗位职责，对民政业务每个工作环节加以修定完善。在全面清理权力项目的基础上，按照形式简洁、操作简便”为标准，以“规范运行、提升效能”为目标，绘制了11个权力运行流程图，实行“流程再造”，进一步明确职权名称、内容、办理时限和法律依据，促使权力更加明晰、流程更加优化、监督更加到位、管理更加规范。

　　（三）健全制度，完善反腐倡廉规章。推动廉政风险防控工作，制度是保障。先后建立健全集体领导和分工负责、重要情况通报和报告、重大决策征求意见等各项制度，建立决策失误责任追究制度。落实集体领导与个人分工负责相结合的原则，完善内部监督约束机制和责任追究机制；落实民主生活会制度；完善领导干部述廉、目标考核制度；完善并严格执行领导干部重大事项请示、报告制度；完善党内民主集中制度，重大事项坚持党内协商，共同决策；健全完善党内情况通报、情况反映和重大决策征求意见等制度，逐步推动财务、采购等各项政务党务公开。真正形成用制度管权，按制度办事，靠制度管人的有效机制。

　　（四）全方位防控，实行动态管理。在全面清权查险的基础上，根据廉政风险的危害水准、形成原因等，制定了130条防控措施，并借助内部管控、全面公示和社会监督三个平台建立全方位的防控网络。在工作中，注重构筑三道防线，实现动态管理。一是落实前期预防，就是针对党员干部日常生活中可能出现的各类风险，从增强党性修养、思想道德建设和制度机制层面主动做好防范，限度地从源头上排除可能发生不廉洁问题的隐患，增强其廉洁自律的主动性和监督制约机制的有效性。二是落实事中监控，就是结合岗位廉政教育，使用内部监控、信息预警等形式即时发现苗头性、倾向性问题，实现事中控制。三是做好事后处置，就是对有明显表现的个人即时实行纠错和提醒；对有轻微违纪行为，群众有较大反映的，采取批评教育、诫勉谈话、

　　责令整改等方式，实行超前防范和动态监督；对整改不力，群众仍有反映的，按照相关规定予以追究，努力做到没有问题早预防，有了问题早发现，发现问题早纠正，严重问题早查处。

　　三、积极防控、注重效果，努力提升部门新形象

　　（一）增强了廉政风险防控意识。在岗位廉政风险防控体系建设中，局机关干部职工经过学习动员、相互讨论、岗位查找、措施制定，进一步提升了对各自工作岗位重要性的理解，通过正反典型教育、廉政文化教育等多种形式的教育，进一步明确了自己的权限和职责，牢固树立了有岗位就有职责，有职责就有权力，有权力就有风险的观点，增强了风险意识和廉政意识。

　　（二）规范了内部防控措施。廉政风险排查是对各岗位人员职责履行的督查，根据各岗位人员的工作内容、任务和责任，结合相关规定，接受领导和社会监督。通过全面清权、科学分权、公开“晒”权和民主评权等防控措施，进一步简化了行政审批环节，提升了为民办事效率。通过搭建内部管控、全面公示和社会监督三个平台，统筹利用民主评议党风、政风、行风的监督效应和整体社会舆论等监督资源，形成了有效的监督机制，督促广大党员干部准确、健康、有效地履行职责，远离风险。通过展开廉政风险防控工作，有力推动了各项权力的规范、公开和高效运行，使广大党员干部的服务意识明显增强，工作效率和服务水平明显提升，工作作风明显好转，机关效能建设水平进一步提升。

　　

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